企業(yè)自有資金＝未分配利潤中可用于流動資金周轉(zhuǎn)部分+當(dāng)年凈利潤+折舊-分紅-計(jì)劃歸還貸款（注：以上數(shù)據(jù)均采用于當(dāng)期財(cái)務(wù)報(bào)表）。

借款人自有資金=所有者權(quán)益-非流動資產(chǎn)，即為企業(yè)自有資金中用于日產(chǎn)經(jīng)營的資金。

銀行貸款=短期借款及長期借款，新增流動資金貸款額度測算中只需計(jì)算短期借款。