銀行在審批中小企業(yè)貸款的時候，并不會單方面地去看某個點(diǎn)，而是會根據(jù)各種條件綜合判斷企業(yè)的還款能力，并且針對不同的企業(yè)，判斷的維度可能也是不同的。
總的來說，中小企業(yè)貸款審批主要看以下10點(diǎn)。
一、銀行流水
銀行流水無疑是驗(yàn)證企業(yè)經(jīng)營狀況的最直接方式，是向銀行申請貸款所必須的材料。銀行審批企業(yè)貸款的時候，會要求看企業(yè)近半年或近一年的銀行流水，重點(diǎn)會考核近半年日均進(jìn)賬流水。
二、財(cái)務(wù)報(bào)表
財(cái)務(wù)報(bào)表反映一家企業(yè)過去一個財(cái)政時間段（主要是季度或年度）的財(cái)政表現(xiàn)，及期末狀況。企業(yè)貸款會核查企業(yè)最近兩年以及三個月的財(cái)務(wù)報(bào)表，甚至有一些還需要提供審計(jì)報(bào)告，主要是為了避免現(xiàn)在有些合同的財(cái)務(wù)報(bào)表是陰陽報(bào)表。
財(cái)務(wù)報(bào)表或者審計(jì)報(bào)告，可以看出比較多有關(guān)企業(yè)經(jīng)營層面的信息，比如營業(yè)收入、營業(yè)成本、利潤、負(fù)債等。
三、開票金額
開票金額是企業(yè)在銷售商品、提供服務(wù)以及從事其他經(jīng)營活動中，所開具和收取的業(yè)務(wù)憑證上記載的金額數(shù)量，可以看出一個企業(yè)的基本收入狀況，開票金額越多說明收入越多。
四、企業(yè)負(fù)債
企業(yè)的負(fù)債和個人負(fù)債的概念不同，不僅僅是說企業(yè)的貸款，還包括一切等待企業(yè)支付的款項(xiàng)，比如供應(yīng)商貨款。另外還有是否存在民間借貸行為，因?yàn)楝F(xiàn)在非常多中小企業(yè)都存在民間借貸，這也是銀行比較關(guān)注的一個點(diǎn)。
一般情況下，銀行要求企業(yè)的負(fù)債率一般不能超過70%，最好低于55%。一家企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債率主要就是反映企業(yè)總體的負(fù)債水平和財(cái)務(wù)風(fēng)險和償還能力，不管是哪一家企業(yè)只要資產(chǎn)負(fù)債率過高，那相應(yīng)的償還能力就會有所下降，銀行在此聞到了風(fēng)險的味道，當(dāng)然就是遠(yuǎn)而避之。
五、抵押物價值
中小企業(yè)貸款一般分為三種：抵押貸款、信用貸款和擔(dān)保貸款。
中小企業(yè)申請信用貸款通過普遍較低，主要因?yàn)槠髽I(yè)在經(jīng)營過程中存在很多的不穩(wěn)定因素，對于銀行來說出現(xiàn)壞賬的風(fēng)險較高。如果企業(yè)在申請貸款的時候能夠提供一些具有價值的有效抵押物，那么貸款通過率也會大大提高。貸款額度在100萬以上，大多時候必須提供抵押物才可以的，抵押物必須是一些容易變現(xiàn)的抵押物，比如房產(chǎn)、土地、設(shè)備等等。
如果企業(yè)能夠提供的抵押物價值越高，變現(xiàn)能力越強(qiáng)，那說明企業(yè)的還款能力就越強(qiáng)。
六、可變資產(chǎn)
一些企業(yè)有多余的資金時，就會有參股其他企業(yè)的行為，比如持有上市公司股票、銀行理財(cái)?shù)?，這些都是可變資產(chǎn)。如果一個企業(yè)持有較多的可變資產(chǎn)，可以一定程度上證明其還款能力不弱。
七、行業(yè)分析
判斷一個中小企業(yè)的還款能力，行業(yè)的宏觀環(huán)境也是非常重要的。企業(yè)在申請貸款，銀行做貸前調(diào)查是必不可少的一個環(huán)節(jié)，主要就是了解清楚企業(yè)的市場份額、銷售資源、行業(yè)前景、行業(yè)利潤、規(guī)模效益，這樣銀行才會安心。如果行業(yè)發(fā)展好，潛在的風(fēng)險就相對低；行業(yè)發(fā)展不太好，也隨時可能出現(xiàn)意外。比如一些高污染，高耗能以及產(chǎn)能過剩的行業(yè)，放款就會比較困難。
八、企業(yè)及法人信用
企業(yè)和法人的信用可以通過企業(yè)征信報(bào)告和法人個人征信報(bào)告查看，企業(yè)及法人的信用也能反映出一個企業(yè)的還款意識和還款能力。
這與個人征信類似，如果查詢過多，或出現(xiàn)逾期，也會產(chǎn)生影響。
九、司法記錄
對于中小微企業(yè)貸款來說，司法記錄是一個重要因素。如果出現(xiàn)司法糾紛，企業(yè)財(cái)產(chǎn)將有可能被查封甚至變賣。即使企業(yè)營收狀況良好，一旦陷入官司，還款能力也會被打上大大的問號。
十、貸款用途
一般情況下，企業(yè)申請貸款都是為經(jīng)營發(fā)展，即是經(jīng)營貸款，就證明是將資金投入于生產(chǎn)經(jīng)營、項(xiàng)目建設(shè)或者是設(shè)備采購等等方面，而不是流入房產(chǎn)投資、炒股、賭博等高危地帶，資金的投入方向須要與經(jīng)營范圍相符，這樣銀行放款的幾率才會大，反之銀行可能就是將你拒之門外。
以上，銀行在審批中小企業(yè)貸款時，會綜合企業(yè)各方面的信息進(jìn)行交叉核實(shí)，而且針對不同的企業(yè)，銀行考核的角度和重點(diǎn)都會不一樣。