實(shí)踐中是怎么認(rèn)定高利轉(zhuǎn)貸罪的呢(一)客體要件本罪所侵犯的直接客體是國(guó)家對(duì)信貸資金的發(fā)放及利率管理秩序。信貸資金，指金融機(jī)構(gòu)根據(jù)中央銀行有關(guān)貸款方針、政策，用于發(fā)放農(nóng)村、城市貸款的資金。主要由下述三部分構(gòu)成：1、銀行及其他金融機(jī)構(gòu)吸收的各種形式的存款，主要是單位的公營(yíng)存款。這是信貸資金的主體部分;2、國(guó)家財(cái)政撥發(fā)給銀行及其他金融機(jī)構(gòu)的自有資金。這在信貸資金中占極小比例;3、由資金市場(chǎng)拆借而入的資金。包括從人民銀行貸入的短期貸款;本行內(nèi)部上、下系統(tǒng)內(nèi)的借款;金融機(jī)構(gòu)之間的拆借款。此類資金原則上不能安排長(zhǎng)期貸款。(二)客觀要件本罪在客觀上表現(xiàn)為以轉(zhuǎn)貸牟利為目的，套取金融機(jī)構(gòu)信貸資金高利轉(zhuǎn)貸他人數(shù)額較大的行為。簡(jiǎn)單來說，就是借款人在依正常程序依法貸得金融機(jī)構(gòu)信貸資金之后，以轉(zhuǎn)貸牟利為目的，將貸款高利轉(zhuǎn)貸他人。本罪屬結(jié)果犯，只有在轉(zhuǎn)貸行為取得違法所得數(shù)額較大的情形下，才構(gòu)成犯罪。(三)主體要件本罪的主體為特殊主體，即借款人，也就是經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)或主管機(jī)關(guān)核準(zhǔn)登記的企(事)業(yè)法人、其他經(jīng)濟(jì)組織、個(gè)體工商戶或具有中華人民共和國(guó)國(guó)籍的具有完全民事行為能力的自然人。根據(jù)相關(guān)法律規(guī)定，借款人申請(qǐng)貸款，應(yīng)當(dāng)具備產(chǎn)品有市場(chǎng)、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)有效益、不擠占挪用資金、恪守信用等基本條件，并且應(yīng)當(dāng)符合下列要求：1、有按期還本付息的能力，原應(yīng)付貸款利息和到期貸款己清償;沒有清償?shù)模呀?jīng)做了貸款人認(rèn)可的償還計(jì)劃。2、除自然人和不需要經(jīng)工商部門核準(zhǔn)登記的事業(yè)法人外，應(yīng)當(dāng)經(jīng)過工商部門辦理年檢手續(xù)。3、已開立基本帳戶或一般存款帳戶。4、除國(guó)務(wù)院規(guī)定外，有限責(zé)任公司和股份有限公司對(duì)外股本權(quán)益性投資累計(jì)額未超過其凈資產(chǎn)總額的50?5、借款人的資產(chǎn)負(fù)債率符合貸款人的要求。6、申請(qǐng)中期、長(zhǎng)期貸款的，新建項(xiàng)目的企業(yè)法人所有者權(quán)益與項(xiàng)目所需總投資的比例不低于國(guó)家規(guī)定的投資項(xiàng)目的資本金比例。(四)主觀要件本罪在主觀上只能由故意構(gòu)成，而且以轉(zhuǎn)貸牟利為目的。過失不構(gòu)成本罪。
一、如何認(rèn)定高利轉(zhuǎn)貸罪高利轉(zhuǎn)貸罪是結(jié)果犯，行為人違法所得數(shù)額較大是法定構(gòu)成要件。行為人只有通過套取信貸資金高利轉(zhuǎn)貸行為形成了數(shù)額較大的獲利結(jié)果才構(gòu)成犯罪。因此在司法實(shí)踐中，認(rèn)定該罪必須注意區(qū)分罪與非罪的界限，如果行為人的轉(zhuǎn)貸行為沒有獲利或獲利數(shù)額較小，乃屬一般違法行為，不構(gòu)成犯罪。認(rèn)定本罪還應(yīng)該注意與民間借貸高利轉(zhuǎn)貸行為的界限。民間借貸關(guān)系中，一些不法分子利用關(guān)系借貸農(nóng)村經(jīng)濟(jì)組織的資金或以生活困難名義籌借親朋好友的資金，然后高利轉(zhuǎn)貸他人坐收漁翁之利，這種高利轉(zhuǎn)貸行為的確加重了使用者負(fù)擔(dān)，但并未違反國(guó)家的信貸資金的管理制度。民間高利貸款行為，在無(wú)法律明文規(guī)定以前，應(yīng)以民事關(guān)系處理為妥。二、如何區(qū)分高利轉(zhuǎn)貸罪與貸款詐騙罪高利轉(zhuǎn)貸罪與貸款詐騙罪均表現(xiàn)為從金融機(jī)構(gòu)取得信用貸金用于非法用途。但二者有著明顯的區(qū)別：（1）犯罪的主觀方面不同。高利轉(zhuǎn)貸罪在主觀上以轉(zhuǎn)貸牟利為目的，后者以非法占有為目的。（2）二者侵犯的客體不同。前罪侵害的客體是國(guó)家的信貸管理制度，后者侵犯的客體是資金市場(chǎng)秩序和公共財(cái)產(chǎn)的所有權(quán)。（3）犯罪的客觀方面不同。前者表現(xiàn)為行為人以種種手段（包括非正常渠道）套取信貸資金高利轉(zhuǎn)貸他人的行為，后者采取《刑法》第193條規(guī)定的5種詐騙貸款的方式之一—騙取金融機(jī)構(gòu)貸款的行為。在司法實(shí)踐中應(yīng)注意，若行為人以牟利為目的，采取《刑法》第193條規(guī)定的5種詐騙貸款的方式非法獲取貸款后，高利轉(zhuǎn)貸他人，行為人從中獲取高額利息差，至于從金融機(jī)構(gòu)套取的信貸資金則按期本息歸還，這種行為應(yīng)以高利轉(zhuǎn)貸罪論處，因?yàn)樵撔袨閺闹饔^上、客觀上完全符合高利轉(zhuǎn)貸罪的構(gòu)成要件。