上海證券報從相關(guān)渠道獲悉,通過規(guī)范化管理和市場化運(yùn)作,保險保障基金實現(xiàn)了基金規(guī)模的加速累積。截至2016年12月31日,保險保障基金余額達(dá)942.26億元,較公司化管理之初增長了5.5倍。
其中,財產(chǎn)險基金余額609.56億元,占64.69%;人身險基金余額332.70億元,占35.31%。全年基金資金運(yùn)用收益約36億元,收益率達(dá)到4.55%。這些數(shù)據(jù)表明,保險保障基金的使用效率更加優(yōu)化,抵御行業(yè)風(fēng)險的能力進(jìn)一步提升。
中國保險保障基金有限責(zé)任公司(以下簡稱“中?;鸸尽保┳?008年成立以來,依法負(fù)責(zé)保險保障基金的籌集、管理和使用。保險保障基金,是指按照《中華人民共和國保險法》和《保險保障基金管理辦法》規(guī)定繳納形成的,在規(guī)定情形下用于救助保單持有人、保單受讓公司或者處置保險業(yè)風(fēng)險的非政府性行業(yè)風(fēng)險救助基金。
據(jù)了解,中保基金公司堅持安全性、流動性和收益性原則,通過專業(yè)化管理和市場化運(yùn)作,審慎開展基金資產(chǎn)投資業(yè)務(wù),實現(xiàn)了基金的保值增值。
一是研判經(jīng)濟(jì)金融形勢,優(yōu)化基金資產(chǎn)配置。根據(jù)利率市場環(huán)境,調(diào)整優(yōu)化銀行存款結(jié)構(gòu),保證了基金的基礎(chǔ)收益水平。2010年起,開展協(xié)議存款業(yè)務(wù),改善基金資產(chǎn)的流動性和收益性。2015年,首次開展交易所市場債券投資,委托投資業(yè)務(wù)取得新突破。
二是加強(qiáng)制度創(chuàng)新,合理拓寬基金投資渠道。2015年底,修訂《公司業(yè)務(wù)監(jiān)管辦法》,進(jìn)一步優(yōu)化基金資產(chǎn)配置比例和范圍,暫時緩解了低利率市場環(huán)境下基金資產(chǎn)配置壓力。
三是加強(qiáng)投資風(fēng)控管理,堅守基金資產(chǎn)安全“紅線”。建立投資風(fēng)險控制評估委員會和投資決策評估委員會及相應(yīng)工作機(jī)制,開展商業(yè)銀行信用風(fēng)險評估和授信工作,建成債券信用評級系統(tǒng),初步形成了具有保險保障基金特色的投資監(jiān)督和風(fēng)控體系,確保了基金資產(chǎn)安全前提下的保值增值。
據(jù)了解,截至2016年12月31日,保險保障基金的投資收益合計約146億元,占基金余額的15.48%,近5年年均投資收益率達(dá)5.17%。2016年末銀行存款余額759.66億元,年收益率4.49%;委托資產(chǎn)管理規(guī)模149.79億元,年收益率4.97%,連續(xù)多年高于行業(yè)固定收益類投資平均水平。
與此同時,中?;鸸鹃_展了保險公司風(fēng)險處置,實現(xiàn)了基金資產(chǎn)溢價退出。中?;鸸境闪⒁詠?,通過管理救助方式有效處置了新華人壽和中華聯(lián)合保險的風(fēng)險,并實現(xiàn)了基金資產(chǎn)的溢價退出。兩次風(fēng)險處置溢價收益合計約96億元,占基金余額的10.18%,不僅成功化解了行業(yè)風(fēng)險,也進(jìn)一步增強(qiáng)了基金資本實力,為未來承擔(dān)更為嚴(yán)峻的風(fēng)險處置任務(wù)打下堅實基礎(chǔ)。
據(jù)了解,中?;鸸具€加強(qiáng)與財稅部門溝通協(xié)調(diào),積極爭取基金稅收優(yōu)惠政策。鑒于保險保障基金作為行業(yè)風(fēng)險救助基金的特殊性質(zhì),中?;鸸緟f(xié)調(diào)財政部及稅務(wù)部門,爭取到保險保障基金營業(yè)稅、所得稅等稅種一定年限的免稅期。截至2016年12月31日,保險保障基金累計豁免稅負(fù)232.64億元,占基金總額的24.69%。
據(jù)業(yè)內(nèi)人士透露,下一步,中?;鸸緦⒎e極推動《保險保障基金管理辦法》修訂,不斷優(yōu)化基金的收支管理,細(xì)化基金救濟(jì)范圍和標(biāo)準(zhǔn),促進(jìn)保險保障基金制度在保險業(yè)風(fēng)險管理中更好地發(fā)揮作用。(上海證券報)