金融機構的流水是所有企業(yè)財務報表中真實的一部分,它能像水、電、租金一樣,在更高的層面上反映企業(yè)的真實經(jīng)營情況。從此東方股權融資顧問。com技術已經(jīng)表明,事實上,一些稍有工作經(jīng)驗的企業(yè),即使是在金融機構工作,也不會交換大的系統(tǒng)漏洞。金融機構不可能僅僅從金融機構的流水中發(fā)現(xiàn)企業(yè)內(nèi)部是否有洗錢、TX或者財產(chǎn)轉(zhuǎn)移的線索。而金融機構在接觸到金融機構的流水時,與企業(yè)能夠獲得的所有會計資料一一對應,如財務報告及附表、稅單、產(chǎn)品購銷合同、中國海關記錄、納稅記錄、水電、貸款憑證等。此外,對企業(yè)工資和獎金發(fā)放情況的綜合評價,尤其是獎金發(fā)放的頻率和金額,將使我們掌握企業(yè)在一定時期內(nèi)盈利能力的優(yōu)劣。
一、金融機構流水構成
根據(jù)開戶銀行和同一銀行外部環(huán)境打印軟件的不同,企業(yè)金融機構流水中包含的內(nèi)容也會有所不同。以這里的普通部分為例,包括企業(yè)賬戶、賬戶名稱、買賣日期、對方賬號、對方賬戶名稱、本次買賣后賬戶的賬戶余額。金融機構的流水一般是以報表的形式交給企業(yè),一般是按月交付。如果要補,可能會有收費,企業(yè)網(wǎng)銀也可以打印出對賬單。
第二,金融機構流水效應
1.可以看到企業(yè)的上下游,計算重點客戶和經(jīng)銷商的份額。如果這個企業(yè)是一些名企的長期經(jīng)銷商,說明這個企業(yè)的產(chǎn)品質(zhì)量有保障,壞賬概率不高,經(jīng)營管理能力高。如果企業(yè)上中下游都是行業(yè)內(nèi)不知名的小企業(yè),就要注意交易對手是否為同一控制人所有,如果是,就有皮包公司的概率。
2.從每個月的現(xiàn)金進出,可以看出企業(yè)的營運資金情況,收支情況,資金短缺或利潤很大,也可以從各中下游企業(yè)的發(fā)生頻率計算出貨款(最好能整合產(chǎn)品購銷合同)。
3.可見企業(yè)是否真的在做一切正常的生產(chǎn)經(jīng)營。如果企業(yè)的支出重點是定期支付購買原材料的費用,然后定期收回貸款,而不是經(jīng)常獲取備用金、差旅費、工資,支付給各種酒店、餐廳、咨詢管理公司。這種情況可以作為考察其業(yè)務流程真實性和有效性的適用因素。
4.能夠知道企業(yè)是否參與民間借貸。如果企業(yè)存在以下情形,需要考慮該企業(yè)是否參與私人金融個人行為:發(fā)生金額為整數(shù)且交易對手為自身的大額交易,或者其名稱中含有“項目投資”、“咨詢”、“貸款擔保”等關鍵詞,且是擁有大量資產(chǎn)的企業(yè)、非上中下游或關聯(lián)企業(yè),大額私人交易按時或經(jīng)常發(fā)生。
5.可見企業(yè)是否有可能存在洗錢、TX等違規(guī)行為。洗錢企業(yè)不可避免地包括以下特征:一個長期不活動的賬戶突然有大量資產(chǎn)進來;從集權到分權的轉(zhuǎn)移,尤其對我自己而言;現(xiàn)金流量很大,但賬戶余額很少?;旧弦惶煜聛砭蜎]有賬戶余額了。TX企業(yè)通常可以在流水中看到,授信額度往往是大整數(shù)金額,或者接近9377元這樣的大整數(shù)金額的數(shù)據(jù)。
第三,金融機構的流量并不完全可靠。
但是金融機構流水的秘密早就婦孺皆知了,所以今天的金融機構流水并不是很靠譜。做業(yè)務流并不是做假證,只是和多家商家合作或者干脆自己開多家七大姑八大姨,互相轉(zhuǎn)賬,產(chǎn)生了生意興隆的表象。金融機構流水很多,但都是做出來的。這種情況在珠三角和長三角比較普遍,并不吸引人。即便如此,流水中還是有可能包含一些道理,可以讓你強調(diào)大概位置。我所做的是強調(diào)真理的特征。當我發(fā)現(xiàn)這個特征時,我會沿著位置收集信息,驗證或擊敗這個想法,最后我可以得到一個結果。看流水只是一個循序漸進的過程,在循序漸進的情況下,通常只有流水。所以最好提供產(chǎn)品購銷合同、納稅記錄、增值稅發(fā)票、水電、租賃協(xié)議等其他材料。游覽流水時。對于大、中、小型企業(yè),也可以提供附有表格的財務審計表,以供參考認證。