企業(yè)在申請貸款時，如果涉及到以下問題，基本上貸款申請審核階段就可能被拒絕，銀行給企業(yè)的貸款是有收益的，不可能做高風險低收益的事情。想借或有意向借的企業(yè)主，先自己檢查一下，看看企業(yè)有沒有什么情況發(fā)生…
1.財務異?；虿徽鎸嵉钠髽I(yè)財務數(shù)據(jù)也能提供一些預警信號。如某民營造紙上市公司因年報審計被會計師事務所出具保留意見的審計報告，于2011年3月30日停牌。并且在2010年年報中，會計師事務所保留了“公司涉嫌修改收入、利潤和現(xiàn)金狀況，偽造集團賬目和記錄，侵吞集團資產(chǎn)”的意見。此后，公司多次發(fā)布公告，稱經(jīng)獨立審計師審計，上述情況未得到證實。
另一家貿(mào)易企業(yè)，比如上一年凈資產(chǎn)只有5億元，而現(xiàn)貨數(shù)據(jù)凈資產(chǎn)達到11億元，多了6億元的凈資產(chǎn)。6億元凈資產(chǎn)主要是未分配利潤或資產(chǎn)增值，恰好該企業(yè)為另一家企業(yè)提供了10億元的敞口擔保。此時，信貸審查人員很容易發(fā)現(xiàn)，企業(yè)為了滿足銀行的擔保額度而制造凈資產(chǎn)，企業(yè)的真實擔保能力存疑。
注意一種情況。在行業(yè)下滑，同行業(yè)日子不好過的時候，企業(yè)報表很好看，盈利能力比同行好很多。多年的經(jīng)驗表明，這種看似美好的現(xiàn)象，是風險預警的信號。信貸員會擦亮眼睛，盯緊這類企業(yè)，不會被數(shù)據(jù)迷惑。2.企業(yè)資金緊張，用借來的資金還貸款。企業(yè)貸款到期后，應當償還。而企業(yè)資金短缺，沒有足夠的自有資金償還銀行貸款。但如果貸款還不上，企業(yè)就得延長貸款期限或者借新還舊，影響企業(yè)征信。企業(yè)為了再次順利從銀行融資，尋求民間資金償還銀行貸款，在獲得銀行貸款后，又將貸款資金歸還給民間資金。發(fā)現(xiàn)這種情況后，貸款審查人員會將其作為預警信號。借入資金償還社會上的貸款，尤其是中小民營企業(yè)。3.在社會上，高利貸企業(yè)融資結構中大量融資用于高息信托融資，或者不進入資產(chǎn)負債表的民間借貸(往往體現(xiàn)在其他應付賬款中)說明企業(yè)已經(jīng)難以為繼，或者很難從銀行獲得低息融資。
一份證券研究報告顯示，2011年中國民間借貸市場總規(guī)模超過4萬億元，約為銀行表內貸款的10%-20%。比如某企業(yè)采用“發(fā)行股份、實債支付”的模式進行融資，資金來源為XXX信托，利息遠高于當時正常的貸款利息，最高可達17%。4.異常統(tǒng)計信息。這里的統(tǒng)計信息異常是指相關信息與合理范圍存在較大差異。5.管理層不穩(wěn)定，如企業(yè)高級管理層頻繁更替，或高級管理層內斗，或主要股東之間的實際控制權競爭。6.某行業(yè)項目突然增多。如果某個行業(yè)的項目申報突然增多，表面看起來很正常，但這也是最容易被審批人員密切關注的時候。7.企業(yè)前期的盲目投資或盲目轉型盲目投資和盲目轉型，都是在短時間內大量投資造成的。這兩種情況都容易造成“小馬拉大車”，或者導致企業(yè)盲目上馬熱門行業(yè)項目。這兩種結果都會給企業(yè)的未來造成很大的不確定性。8.大量股權質押融資股權被質押融資，說明企業(yè)現(xiàn)金流緊張，其他可用于融資的固定資產(chǎn)，如土地、不動產(chǎn)等被質押