澎湃新聞記者 陳佩珍
9月23日，世界四大會計師事務(wù)所之一普華永道發(fā)布的《2021年半年度中國銀行業(yè)回顧與展望》顯示，今年上半年，上市銀行業(yè)績有所改善。57家上市銀行的整體凈利潤同比增長12.21%至1.02萬億元，有52家銀行的凈利潤同比增長。上市銀行信用資產(chǎn)減值損失計提下降5.95%，致使凈利潤增長幅度超過撥備前利潤。
普華永道報告指出，今年上半年，大型商業(yè)銀行和股份制商業(yè)銀行平均總資產(chǎn)收益率（ROA）均略有上升，城農(nóng)商行則基本持平。大型商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行和城農(nóng)商行凈利差、凈息差普遍呈收窄趨勢。今年上半年，上市銀行貸款收益率穩(wěn)中有降，主要是進一步響應(yīng)支持實體經(jīng)濟的號召，降低企業(yè)融資成本所致；同時貸款市場報價利率（LPR）繼續(xù)深化改革潛力，引導(dǎo)利率下降。
從資產(chǎn)質(zhì)量來看，截至今年6月末，上市銀行不良率下降、撥貸比上升，貸款資產(chǎn)質(zhì)量指標(biāo)穩(wěn)中向好。2021年6月末，57家上市銀行整體不良率從2020年末1.51%降至1.44%，逾期率從1.49%降至1.45%。不良率在2%以上的有6家，均為城市商業(yè)銀行，主營地區(qū)較為集中在東北、環(huán)渤海和中西部。另有8家城農(nóng)商行不良率低于1%，主營區(qū)域較為集中在長三角。
值得一提的是，受房地產(chǎn)貸款集中度管理等政策影響，今年上半年，上市銀行房地產(chǎn)企業(yè)貸款增速顯著降低，從2020年上半年的11%回落至2021年上半年的5%；住房按揭貸款受該政策影響增速也有所放緩，占比回落。
在房地產(chǎn)企業(yè)貸款增速顯著降低的情況下，今年上半年，上市銀行房地產(chǎn)企業(yè)貸款的資產(chǎn)質(zhì)量如何？普華永道中國內(nèi)地金融業(yè)合伙人王偉回復(fù)澎湃新聞稱，總體來說，今年上半年，房地產(chǎn)貸款不良貸款率持續(xù)上升。監(jiān)管層和國家宏觀層面陸續(xù)出臺了一些政策，對于上市銀行來說，如何做好房地產(chǎn)客戶質(zhì)量夯實，還是有很大的操作空間。
普華永道中國內(nèi)地金融業(yè)合伙人謝瑩回復(fù)澎湃新聞稱，從去年下半年以來，國家宏觀層面一直在強調(diào)房地產(chǎn)企業(yè)去杠桿的重要性。對于房地產(chǎn)企業(yè)的監(jiān)管，還實施了“三道紅線”、房地產(chǎn)貸款集中度管理等金融審慎制度，以及在有些城市，“三道紅線”屬于紅檔的房地產(chǎn)企業(yè)是不具備參與土拍的資格。
“監(jiān)管機構(gòu)做了相關(guān)風(fēng)險評估，有足夠的信心和經(jīng)驗去妥善處理房地產(chǎn)行業(yè)的問題，避免個別房企的問題向整個行業(yè)或者上下游企業(yè)的風(fēng)險傳達，盡量恢復(fù)市場信心，降低房地產(chǎn)行業(yè)對金融市場的負(fù)面沖擊。同時，中國監(jiān)管機構(gòu)也在合理引導(dǎo)市場，避免引發(fā)債券市場的劇烈波動?！敝x瑩說。
資本充足率方面，截至今年6月末，上市銀行的核心一級資本充足率普遍下行。與此同時，截至2021年6月末，個別股份制商業(yè)銀行及城農(nóng)商行的核心一級資本充足率已經(jīng)逼近監(jiān)管要求，需要進行相應(yīng)的補充。
普華永道中國內(nèi)地金融業(yè)合伙人胡亮解釋，這主要因為風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)增速超過核心一級資本的增速，導(dǎo)致核心一級資本有所下降。2021年上半年各上市銀行通過永續(xù)債、非公開發(fā)行、可轉(zhuǎn)債及二級資本債等方式，共募集資本4903.8億元，較2020年上半年減少4963億元，降幅達50%，資本市場融資難度加大。
“中長期看我國商業(yè)銀行的資本仍然將持續(xù)承受較大壓力，因此商業(yè)銀行需要加速業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型，同時更加高效經(jīng)濟地利用資本。”胡亮表示。
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