有朋友提到借款利率的問(wèn)題。認(rèn)為根據(jù)最高人民法院修訂的《關(guān)于審理民間借貸案件適用法律若干問(wèn)題的規(guī)定》［法釋(2020)17號(hào)］（下稱“借貸新規(guī)”），自2021年1月1日起，受司法保護(hù)的借款利率最高只能是一年期市場(chǎng)報(bào)價(jià)利率的4倍。
其實(shí)，朋友這樣的提法并不完整。
誠(chéng)然，借貸新規(guī)確實(shí)規(guī)定借貸約定的利率不得超過(guò)合同成立時(shí)一年期貸款市場(chǎng)報(bào)價(jià)利率四倍，且若借貸雙方同時(shí)約定逾期利率、違約金或者其他費(fèi)用，出借人可以選擇主張也可以一并主張，但是總計(jì)不得超過(guò)合同成立時(shí)一年期貸款市場(chǎng)報(bào)價(jià)利率四倍。
然而，朋友卻并不知道，“借貸新規(guī)”針對(duì)的是民間借貸案件，也就是自然人、法人、非法人組織之間進(jìn)行資金融通的行為，通常包括自然人之間的借貸、法人之間、非法人組織之間以及它們相互之間為生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)需要的借貸以及法人或者非法人組織在本單位內(nèi)部通過(guò)借款形式向職工籌集資金，用于本單位生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)的借貸，并非所有的借貸都受到4倍LPR的限制。最高人民法院去年在對(duì)廣東省高級(jí)人民法院的批復(fù)中也明確，對(duì)于地方金融監(jiān)管部門(mén)監(jiān)管的包括小額貸款公司在內(nèi)的七類金融組織，屬于經(jīng)金融監(jiān)管部門(mén)批準(zhǔn)設(shè)立的金融機(jī)構(gòu)，其因從事相關(guān)金融業(yè)務(wù)引發(fā)的糾紛，不適用“借貸新規(guī)”。
這七類金融組織包括：小額貸款公司、融資擔(dān)保公司、區(qū)域性股權(quán)市場(chǎng)、典當(dāng)行、融資租賃公司、商業(yè)保理公司、地方資產(chǎn)管理公司。
因此，可以這樣理解，如果向這些金融組織融資借款，由于他們不受民間借貸司法保護(hù)上限的限制，可以約定高額的借款利率和借款逾期罰金利率。
那么，若是向這些金融組織借款，受到司法保護(hù)的最高利率是多少呢？
答案是24%。
根據(jù)中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)、中國(guó)人民銀行《關(guān)于小額貸款公司試點(diǎn)的指導(dǎo)意見(jiàn)》（銀監(jiān)發(fā)〔2008〕23號(hào)）第四條第二款規(guī)定，“小額貸款公司按照市場(chǎng)化原則進(jìn)行經(jīng)營(yíng)，貸款利率上限放開(kāi)，但不得超過(guò)司法部門(mén)規(guī)定的上限”
根據(jù)《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)金融審判工作的若干意見(jiàn)》（法發(fā)22號(hào)）第二條第2款規(guī)定，“嚴(yán)格依法規(guī)制高利貸，有效降低實(shí)體經(jīng)濟(jì)的融資成本。金融借款合同的借款人以貸款人同時(shí)主張的利息、復(fù)利、罰息、違約金和其他費(fèi)用過(guò)高，顯著背離實(shí)際損失為由，請(qǐng)求對(duì)總計(jì)超過(guò)年利率24%的部分予以調(diào)減的，應(yīng)予支持，以有效降低實(shí)體經(jīng)濟(jì)的融資成本。規(guī)范和引導(dǎo)民間融資秩序，依法否定民間借貸糾紛案件中預(yù)扣本金或者利息、變相高息等規(guī)避民間借貸利率司法保護(hù)上限的合同條款效力?！?/p>
小律查了最近的一些債務(wù)人與上述金融組織借款糾紛的審理結(jié)果，也是按照上述意見(jiàn)的精神判決的。即：按照年利率24%的標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算利息符合合同約定和法律規(guī)定，應(yīng)予以支持；而對(duì)于超出年利率24%的部分，不予支持。
以上，如果還有疑問(wèn)，可以隨時(shí)和小律聯(lián)系。