昨天銀保監(jiān)會(huì)發(fā)布了一則通知（征求意見(jiàn)稿）-《關(guān)于進(jìn)一步促進(jìn)信用卡業(yè)務(wù)規(guī)范健康發(fā)展的通知》，通知中第一條便是嚴(yán)格規(guī)范信用卡息費(fèi)收取。
在我們的日常生活中，我們經(jīng)常碰到的信用卡息費(fèi)收取主要一塊就是信用卡分期業(yè)務(wù)的息費(fèi)。這里面的分期主要有這樣兩種：
一種是對(duì)已經(jīng)消費(fèi)的賬單進(jìn)行分期，或者是信用卡的備用金分期；一種是貸款以信用卡分期的形式予以授信。那我們就分別來(lái)看下這兩種分期的真實(shí)年化利率是多少。
要快速識(shí)別卡分期業(yè)務(wù)的真實(shí)年化利率，就是知道一個(gè)原理就行，就是我們資金使用的內(nèi)含報(bào)酬率（IRR），接下來(lái)我們就借助內(nèi)含報(bào)酬率來(lái)看兩個(gè)具體的例子，來(lái)幫助理解。
一、賬單分期舉例
某股份制銀行信用卡賬單分期
以分期24期為例
以分期12期為例
分別以分期24期和12期為例：
24期為例，每期手續(xù)費(fèi)23.45，本金3448.48，那么每期費(fèi)率0.68%，24期結(jié)束時(shí)，合計(jì)付款4011.36，手續(xù)費(fèi)合計(jì)562.88。月費(fèi)率0.68%，月實(shí)際利率1.25%，換算成年化利率14.96%。
12期為例，每期手續(xù)費(fèi)22.75，本金3448.48，那么每期費(fèi)率0.66%，12期結(jié)束時(shí)，合計(jì)付款3721.56，手續(xù)費(fèi)合計(jì)273.12。月費(fèi)率0.66%，月實(shí)際利率1.19%，換算成年化利率14.31%（因數(shù)據(jù)小數(shù)點(diǎn)的問(wèn)題，與1.19*12=14.28略有出入）。
不管24期還是12期，換算成年化利率都覺(jué)得不低了吧。
二、信用卡分期形式授信的貸款
大家或許聽(tīng)到過(guò)市面上各大銀行的裝修貸款，很多是以信用卡分期的形式進(jìn)行發(fā)放的，月費(fèi)率和上面某銀行的消費(fèi)分期相比低了不少，但實(shí)際利率也是超出我們直觀的感覺(jué)的。以四大行某一銀行的裝修貸為例：
假設(shè)總的分期金額為200000，分期60期（5年），月費(fèi)率0.28%，那么這筆貸款的實(shí)際年化利率是多少呢？我們以同樣的方式（IRR）來(lái)計(jì)算。
一共60期，每期手續(xù)費(fèi)560，本金200000，60期結(jié)束時(shí)，合計(jì)付款233600，手續(xù)費(fèi)合計(jì)33600。月費(fèi)率0.28%，月實(shí)際利率0.52%，換算成年化利率6.24%，比簡(jiǎn)單的0.28%*12=3.36%高出了2.88%。（圖片太長(zhǎng)，便不放進(jìn)正文，大家可以參照以上方式自行在EXCEL 表格中進(jìn)行測(cè)算）
從上面的例子，應(yīng)該能明白銀保監(jiān)會(huì)為什么要嚴(yán)格信用卡息費(fèi)收取了吧。