杭州銀行實(shí)控人擬增持至少7000萬(wàn)股嗎？

因連續(xù)20個(gè)交易日收盤價(jià)低于最近一期經(jīng)審計(jì)的每股凈資產(chǎn)，杭州銀行啟動(dòng)股價(jià)穩(wěn)定措施，公司實(shí)際控制人及其一致行動(dòng)人將出手增持股票。近日，杭州銀行發(fā)公告稱，公司實(shí)際控制人杭州市財(cái)政局?jǐn)M增持不少于7000萬(wàn)股，公司實(shí)際控制人的一致行動(dòng)人杭州市財(cái)開投資集團(tuán)有限公司（以下簡(jiǎn)稱財(cái)開集團(tuán)）擬增持的公司股份將不少于3300萬(wàn)股。在杭州銀行之前，已有江蘇銀行、上海銀行推出了穩(wěn)定股價(jià)措施。截至7月25日，26家A股上市銀行中，共有16家銀行市凈率小于1，也就是股價(jià)低于每股凈資產(chǎn)，“破凈”銀行股超過(guò)半數(shù)。杭州銀行在公告中表示，根據(jù)穩(wěn)定股價(jià)預(yù)案，公司上市后三年內(nèi)，若公司股票每年首次連續(xù)20個(gè)交易日的收盤價(jià)均低于公司最近一年經(jīng)審計(jì)的每股凈資產(chǎn)，公司將通過(guò)（1）公司回購(gòu)股票；（2）公司實(shí)際控制人及其一致行動(dòng)人增持公司股票；（2）董事（不含獨(dú)立董事、下同）、高級(jí)管理人員增持公司股票等方式啟動(dòng)股價(jià)穩(wěn)定措施。在每一個(gè)自然年度，公司需強(qiáng)制啟動(dòng)穩(wěn)定股價(jià)措施的義務(wù)僅限一次。而由于商業(yè)銀行的特殊性，境內(nèi)商業(yè)銀行回購(gòu)股票屬于重大無(wú)先例事項(xiàng)，且根據(jù)法律法規(guī)和相關(guān)監(jiān)管規(guī)定，公司回購(gòu)股份之后只能注銷并減少注冊(cè)資本，減少注冊(cè)資本涉及債權(quán)人公告、監(jiān)管部門審批等一系列法律程序，采取回購(gòu)股份并減少注冊(cè)資本的方式不具備可行性。因此，按照預(yù)案措施順序，本次采用的是公司實(shí)際控制人及其一致行動(dòng)人增持公司股票。截至2018年7月3日，杭州市財(cái)政局持有55724萬(wàn)股杭州銀行股份，持股比例為10.86%，為杭州銀行實(shí)際控制人；財(cái)開集團(tuán)持有3965萬(wàn)股，持股比例為7.73%，為杭州市財(cái)政局一致行動(dòng)人。根據(jù)公告，杭州市財(cái)政局和財(cái)開集團(tuán)應(yīng)在增持方案公告之日起6個(gè)月內(nèi)實(shí)施增持公司股票計(jì)劃，且增持股票的數(shù)量需達(dá)到杭州銀行股份總數(shù)的2%。本次杭州市財(cái)政局?jǐn)M增持的公司股份數(shù)將不少于7000萬(wàn)股，財(cái)開集團(tuán)擬增持的公司股份數(shù)將不少于3300萬(wàn)股。據(jù)杭州銀行上半年業(yè)績(jī)快報(bào)，營(yíng)收和凈利潤(rùn)有較大幅度增長(zhǎng)。上半年杭州銀行實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入83.23億元，同比增長(zhǎng)26.39%，凈利潤(rùn)30.15億元，同比增長(zhǎng)19.12%。，截至7月25日收盤，26家A股銀行中，共有16家銀行的市凈率小于1，包括杭州銀行、上海銀行、農(nóng)業(yè)銀行、中信銀行、興業(yè)銀行、平安銀行、北京銀行、江蘇銀行、中國(guó)銀行、浦發(fā)銀行等。在杭州銀行之前，由于股價(jià)連續(xù)20個(gè)交易日收盤價(jià)低于每股凈資產(chǎn)，上海銀行、江蘇銀行已經(jīng)采取措施穩(wěn)定股價(jià)。比如，上海銀行5月29日公告，股東上海聯(lián)和投資有限公司、上海國(guó)際港務(wù)（集團(tuán)）股份有限公司和西班牙桑坦德銀行有限公司擬增持上海銀行股票分別不少于5990萬(wàn)元、2919萬(wàn)元、2919萬(wàn)元。截至7月25日，上海銀行的市凈率為0.9661。不少分析師表示，隨著近期監(jiān)管政策的落地，銀行估值有望逐步修復(fù)。近期資管新規(guī)細(xì)則落地，政策發(fā)生邊際寬松，有利于實(shí)現(xiàn)銀行板塊基本面企穩(wěn)改善。政策微調(diào)后上半年壓制銀行估值的兩大因素信用風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)解除，板塊回升趨勢(shì)逐步明確。銀行板塊走勢(shì)從2月初開始持續(xù)低迷，估值下行至歷史低位水平。展望下半年，一方面在政策調(diào)整下，信貸額度放松，非標(biāo)轉(zhuǎn)貸及表外資產(chǎn)回表，上市銀行貸款增速有望上行，另一方面，貨幣轉(zhuǎn)向偏松之下，市場(chǎng)利率或進(jìn)一步下降，降低銀行負(fù)債成本壓力。其認(rèn)為銀行板塊有望顯著受益于政策調(diào)整，修正市場(chǎng)對(duì)經(jīng)濟(jì)悲觀的預(yù)期，政策調(diào)整與低估值共振，銀行板塊估值修復(fù)有望延續(xù)。

遵循原則：1、真實(shí)性原則；2、及時(shí)性原則；3、充分性原則；4、審慎性原則定義：信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)是指銀行對(duì)企業(yè)和個(gè)人發(fā)放的貸款,發(fā)生收不回本息而蒙受報(bào)失的可能性，這種可能性是信貸資金運(yùn)動(dòng)中始終潛在的危險(xiǎn)。存在原因：一、社會(huì)經(jīng)濟(jì)因素隨著改革開放的不斷深化和社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的建立，打破了原有的經(jīng)濟(jì)體制，將企業(yè)推向市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)洪流，而企業(yè)經(jīng)營(yíng)機(jī)制的轉(zhuǎn)換相對(duì)滯后，特別是國(guó)有企業(yè)缺乏自我積累和自我發(fā)展機(jī)制，缺乏內(nèi)部活力和市場(chǎng)應(yīng)變能力。二、銀行自身因素主要表現(xiàn)在缺乏完備的風(fēng)險(xiǎn)防范體系。由于銀行經(jīng)營(yíng)過(guò)程中短期行為取向突出，重存輕貸、重貸輕收、粗放經(jīng)營(yíng)，對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、估計(jì)和處理沒(méi)有一套完整、科學(xué)的方法，對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)管理方面的機(jī)制建設(shè)明顯軟弱，這就積累了越來(lái)越多的金融風(fēng)險(xiǎn)隱患，特別是銀行間無(wú)序的競(jìng)爭(zhēng)，嚴(yán)重干擾了貸款風(fēng)險(xiǎn)管理的正常進(jìn)行。三、政府因素應(yīng)該說(shuō)，政府行政干預(yù)如果發(fā)揮得當(dāng)，有其積極作用的一面，即協(xié)調(diào)好銀行與企業(yè)的關(guān)系，維護(hù)銀行利益，以促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展。四、企業(yè)因素企業(yè)效益不佳增加了貸款發(fā)放的風(fēng)險(xiǎn)度。近幾年，一些企業(yè)由于資產(chǎn)負(fù)債率高，管理水平低，集約化程度低，科技含量低的狀況，缺乏市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力和擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)能力，信貸投入的風(fēng)險(xiǎn)大。五、人行監(jiān)管乏力因素人行作為監(jiān)管執(zhí)法部門，對(duì)防范信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)責(zé)無(wú)旁貸。但目前監(jiān)管工作依然存在不少問(wèn)題：一是監(jiān)管職能部門在監(jiān)管中分工協(xié)作依然松散，加上監(jiān)管人員素質(zhì)低，致使具體工作難以形成合力;二是監(jiān)管操作力度落后，風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)缺乏現(xiàn)代化手段，金融風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的深度、廣度、力度均不夠;三是缺乏一套有效的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制;四是對(duì)違規(guī)行為處罰不力，一方面未能擺脫政府干預(yù)行為，另一方面自身手段單一，基本上采取經(jīng)濟(jì)處罰，很少運(yùn)用行政措施，致使許多違規(guī)問(wèn)題不能從根本上得到解決。

貸款風(fēng)險(xiǎn)分類，是指商業(yè)銀行按照風(fēng)險(xiǎn)程度將貸款劃分為不同檔次的過(guò)程，其實(shí)質(zhì)是判斷債務(wù)人及時(shí)足額償還貸款本息的可能性。 通過(guò)貸款分類應(yīng)達(dá)到以下目標(biāo)：（一）揭示貸款的實(shí)際價(jià)值和風(fēng)險(xiǎn)程度，真實(shí)、全面、動(dòng)態(tài)地反映貸款質(zhì)量。（二）及時(shí)發(fā)現(xiàn)信貸管理過(guò)程中存在的問(wèn)題，加強(qiáng)貸款管理。（三）為判斷貸款損失準(zhǔn)備金是否充足提供依據(jù)。 貸款分類應(yīng)遵循以下原則：（一）真實(shí)性原則。分類應(yīng)真實(shí)客觀地反映貸款的風(fēng)險(xiǎn)狀況。（二）及時(shí)性原則。應(yīng)及時(shí)、動(dòng)態(tài)地根據(jù)借款人經(jīng)營(yíng)管理等狀況的變化調(diào)整分類結(jié)果。（三）重要性原則。對(duì)影響貸款分類的諸多因素，要根據(jù)本指引第五條的核心定義確定關(guān)鍵因素進(jìn)行評(píng)估和分類。（四）審慎性原則。對(duì)難以準(zhǔn)確判斷借款人還款能力的貸款，應(yīng)適度下調(diào)其分類等級(jí)。 1998年以前，我國(guó)商業(yè)銀行的貸款分類辦法基本上是沿襲財(cái)政部1998年頒布的《金融保險(xiǎn)企業(yè)財(cái)務(wù)制度》中的規(guī)定把貸款劃分為正常、逾期、呆滯、呆賬四種類型，后三種合稱為不良貸款，在我國(guó)簡(jiǎn)稱“一逾兩呆”。逾期貸款是指逾期未還的貸款，只要超過(guò)一天即為逾期；呆滯是指逾期兩年或雖未滿兩年但經(jīng)營(yíng)停止、項(xiàng)目下馬的貸款；呆賬是值按照財(cái)政部有關(guān)規(guī)定確定已無(wú)法收回，需要沖銷呆帳準(zhǔn)備金的貸款。我國(guó)商業(yè)銀行的呆帳貸款大部分已形成應(yīng)該注銷而未能注銷的歷史遺留問(wèn)題。這種分類方法簡(jiǎn)單易行，在當(dāng)時(shí)的企業(yè)制度和財(cái)務(wù)制度下，的確發(fā)揮了重要的作用，但是，隨著經(jīng)濟(jì)改革的逐步深入，這種辦法的弊端逐漸顯露，已經(jīng)不能適應(yīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展和金融改革的需要了。比如未到期的貸款，無(wú)論是否事實(shí)上有問(wèn)題，都視為正常，顯然標(biāo)準(zhǔn)不明，再比如，把逾期一天的貸款即歸為不良貸款似乎又太嚴(yán)格了。另外這種方法是一種事后管理方式，只有超過(guò)貸款期限，才會(huì)在銀行的帳上表現(xiàn)為不良貸款。因此，它對(duì)于改善銀行貸款質(zhì)量。提前對(duì)問(wèn)題貸款采取一定的保護(hù)措施，常常是無(wú)能為力的。所以隨著不良貸款問(wèn)題的突出，這類分類方法也到了非改不可的地步。1998年5月，中國(guó)人民銀行參照國(guó)際慣例，結(jié)合我國(guó)國(guó)情，制定了《貸款分類指導(dǎo)原則》，要求商業(yè)銀行依據(jù)借款人的實(shí)際還款能力進(jìn)行貸款質(zhì)量的五級(jí)分類，即按風(fēng)險(xiǎn)程度將貸款劃分為五類：正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑、損失，后三種為不良貸款。這種分類方法是銀行主要依據(jù)借款人的還款能力，即最終償還貸款本金和利息的實(shí)際能力，確定貸款遭受損失的風(fēng)險(xiǎn)程度，其中后三類稱為不良貸款。五級(jí)分類是國(guó)際金融業(yè)對(duì)銀行貸款質(zhì)量的公認(rèn)的標(biāo)準(zhǔn)，這種方法是建立在動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)的基礎(chǔ)上，通過(guò)對(duì)借款人現(xiàn)金流量、財(cái)務(wù)實(shí)力、抵押品價(jià)值等因素的連續(xù)監(jiān)測(cè)和分析，判斷貸款的實(shí)際損失程度。也就是說(shuō)，五級(jí)分類不再依據(jù)貸款期限來(lái)判斷貸款質(zhì)量，能更準(zhǔn)確地反映不良貸款的真實(shí)情況，從而提高銀行抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力。從2004年起，國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行兩類銀行將奉行國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)，取消原來(lái)并行的貸款四級(jí)分類制度，全面推行貸款五級(jí)分類制度。2007年銀監(jiān)會(huì)發(fā)布《貸款風(fēng)險(xiǎn)分類指引》規(guī)定商業(yè)銀行貸款五級(jí)分類是貸款風(fēng)險(xiǎn)分類的最低要求，各商業(yè)銀行可根據(jù)自身實(shí)際制定貸款分類制度，細(xì)化分類方法，但不得低于要求五級(jí)分類的要求，并與五級(jí)類方法具有明確的對(duì)應(yīng)和轉(zhuǎn)換關(guān)系。目前已有多家銀行實(shí)行了貸款風(fēng)險(xiǎn)多級(jí)分類，例如中行實(shí)行的是52221的十二級(jí)分類，工行實(shí)行的是43221的十二級(jí)分類，交行實(shí)行的是52111的十級(jí)分類等。五級(jí)分類要求商業(yè)銀行應(yīng)至少將貸款劃分為正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑和損失五類，后三類合稱為不良貸款。正常：借款人能夠履行合同，沒(méi)有足夠理由懷疑貸款本息不能按時(shí)足額償還。關(guān)注：盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對(duì)償還產(chǎn)生不利影響的因素。次級(jí)：借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問(wèn)題，完全依靠其正常營(yíng)業(yè)收入無(wú)法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也可能會(huì)造成一定損失?？梢桑航杩钊藷o(wú)法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定要造成較大損失。損失：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然無(wú)法收回，或只能收回極少部分。商業(yè)銀行對(duì)貸款進(jìn)行分類，應(yīng)主要考慮以下因素：（一）借款人的還款能力。（二）借款人的還款記錄。（三）借款人的還款意愿。（四）貸款項(xiàng)目的盈利能力。（五）貸款的擔(dān)保。（六）貸款償還的法律責(zé)任。（七）銀行的信貸管理狀況。對(duì)貸款進(jìn)行分類時(shí)，要以評(píng)估借款人的還款能力為核心，把借款人的正常營(yíng)業(yè)收入作為貸款的主要還款來(lái)源，貸款的擔(dān)保作為次要還款來(lái)源。借款人的還款能力包括借款人現(xiàn)金流量、財(cái)務(wù)狀況、影響還款能力的非財(cái)務(wù)因素等。不能用客戶的信用評(píng)級(jí)代替對(duì)貸款的分類，信用評(píng)級(jí)只能作為貸款分類的參考因素。對(duì)零售貸款如自然人和小企業(yè)貸款主要采取脫期法，依據(jù)貸款逾期時(shí)間長(zhǎng)短直接劃分風(fēng)險(xiǎn)類別。對(duì)農(nóng)戶、農(nóng)村微型企業(yè)貸款可同時(shí)結(jié)合信用等級(jí)、擔(dān)保情況等進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分類。同一筆貸款不得進(jìn)行拆分分類。 下列貸款應(yīng)至少歸為關(guān)注類：（一）本金和利息雖尚未逾期，但借款人有利用兼并、重組、分立等形式惡意逃廢銀行債務(wù)的嫌疑。（二）借新還舊，或者需通過(guò)其他融資方式償還。（三）改變貸款用途。（四）本金或者利息逾期。（五）同一借款人對(duì)本行或其他銀行的部分債務(wù)已經(jīng)不良。（六）違反國(guó)家有關(guān)法律和法規(guī)發(fā)放的貸款。下列貸款應(yīng)至少歸為次級(jí)類：（一）逾期（含展期后）超過(guò)一定期限、其應(yīng)收利息不再計(jì)入當(dāng)期損益。（二）借款人利用合并、分立等形式惡意逃廢銀行債務(wù)，本金或者利息已經(jīng)逾期。需要重組的貸款應(yīng)至少歸為次級(jí)類。重組貸款是指銀行由于借款人財(cái)務(wù)狀況惡化，或無(wú)力還款而對(duì)借款合同還款條款作出調(diào)整的貸款。重組后的貸款（簡(jiǎn)稱重組貸款）如果仍然逾期，或借款人仍然無(wú)力歸還貸款，應(yīng)至少歸為可疑類。重組貸款的分類檔次在至少6個(gè)月的觀察期內(nèi)不得調(diào)高，觀察期結(jié)束后，應(yīng)嚴(yán)格按照本指引規(guī)定進(jìn)行分類。商業(yè)銀行在貸款分類中應(yīng)當(dāng)做到：（一）制定和修訂信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類的管理政策、操作實(shí)施細(xì)則或業(yè)務(wù)操作流程。（二）開發(fā)和運(yùn)用信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類操作實(shí)施系統(tǒng)和信息管理系統(tǒng)。（三）保證信貸資產(chǎn)分類人員具備必要的分類知識(shí)和業(yè)務(wù)素質(zhì)。（四）建立完整的信貸檔案，保證分類資料信息準(zhǔn)確、連續(xù)、完整。（五）建立有效的信貸組織管理體制，形成相互監(jiān)督制約的內(nèi)部控制機(jī)制，保證貸款分類的獨(dú)立、連續(xù)、可靠。商業(yè)銀行高級(jí)管理層要對(duì)貸款分類制度的執(zhí)行、貸款分類的結(jié)果承擔(dān)責(zé)任。商業(yè)銀行應(yīng)至少每季度對(duì)全部貸款進(jìn)行一次分類。如果影響借款人財(cái)務(wù)狀況或貸款償還因素發(fā)生重大變化，應(yīng)及時(shí)調(diào)整對(duì)貸款的分類。對(duì)不良貸款應(yīng)嚴(yán)密監(jiān)控，加大分析和分類的頻率，根據(jù)貸款的風(fēng)險(xiǎn)狀況采取相應(yīng)的管理措施。逾期天數(shù)是分類的重要參考指標(biāo)。商業(yè)銀行應(yīng)加強(qiáng)對(duì)貸款的期限管理。商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)對(duì)信貸資產(chǎn)分類政策、程序和執(zhí)行情況進(jìn)行檢查和評(píng)估，將結(jié)果向上級(jí)行或董事會(huì)作出書面匯報(bào)，并報(bào)送中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)或其派出機(jī)構(gòu)。檢查、評(píng)估的頻率每年不得少于一次。商業(yè)銀行制定的貸款分類制度應(yīng)向中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)或其派出機(jī)構(gòu)進(jìn)行報(bào)備。 對(duì)貸款以外的各類資產(chǎn)，包括表外項(xiàng)目中的直接信用替代項(xiàng)目，也應(yīng)根據(jù)資產(chǎn)的凈值、債務(wù)人的償還能力、債務(wù)人的信用評(píng)級(jí)情況和擔(dān)保情況劃分為正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑、損失五類，其中后三類合稱為不良資產(chǎn)。分類時(shí)，要以資產(chǎn)價(jià)值的安全程度為核心，具體可參照貸款風(fēng)險(xiǎn)分類的標(biāo)準(zhǔn)和要求。中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)通過(guò)現(xiàn)場(chǎng)檢查和非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管對(duì)貸款分類及其質(zhì)量進(jìn)行監(jiān)督管理。

正常貸款　　借款人能夠履行合同，一直能正常還本付息，不存在任何影響貸款本息及時(shí)全額償還的消極因素，銀行對(duì)借款人按時(shí)足額償還貸款本息有充分把握。貸款損失的概率為0。關(guān)注貸款　　盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對(duì)償還產(chǎn)生不利影響的因素，如這些因素繼續(xù)下去，借款人的償還能力受到影響，貸款損失的概率不會(huì)超過(guò)5%。次級(jí)貸款　　借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問(wèn)題，完全依靠其正常營(yíng)業(yè)收入無(wú)法足額償還貸款本息，需要通過(guò)處分資產(chǎn)或?qū)ν馊谫Y乃至執(zhí)行抵押擔(dān)保來(lái)還款付息。貸款損失的概率在30%-50%?？梢少J款　　借款人無(wú)法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行抵押或擔(dān)保，也肯定要造成一部分損失，只是因?yàn)榇嬖诮杩钊酥亟M、兼并、合并、抵押物處理和未決訴訟等待定因素，損失金額的多少還不能確定，貸款損失的概率在50%-75%之間。損失貸款　　指借款人已無(wú)償還本息的可能，無(wú)論采取什么措施和履行什么程序，貸款都注定要損失了，或者雖然能收回極少部分，但其價(jià)值也是微乎其微，從銀行的角度看，也沒(méi)有意義和必要再將其作為銀行資產(chǎn)在賬目上保留下來(lái)，對(duì)于這類貸款在履行了必要的法律程序之后應(yīng)立即予以注銷，其貸款損失的概率在75%-100%。

一、正常1級(jí)。定義：借款人市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力極強(qiáng)，現(xiàn)金流量非常充足，融資能力和還款能力特別強(qiáng)，還款意愿很好，有非常充足的證據(jù)表明能夠按期足額償還債務(wù)本息。二、正常2級(jí)。定義：借款人市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力很強(qiáng)，現(xiàn)金流量充足，融資能力和還款能力很強(qiáng)，還款意愿很好，有足夠證據(jù)表明能按期足額償還債務(wù)本息。三、正常3級(jí)。定義：借款人市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力較強(qiáng)，現(xiàn)金流量充足，融資能力和還款能力較強(qiáng)，還款意愿良好，沒(méi)有理由懷疑不能按期足額償還債務(wù)本息。四、正常4級(jí)。定義：幾款人市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力較強(qiáng)，還款意愿良好，沒(méi)有足夠的理由懷疑不能按期足額償還債務(wù)本息。五、關(guān)注1級(jí)。定義：出現(xiàn)可能影響借款人還款能力的不利因素，但借款人還款能力尚可，還款意愿良好，擔(dān)保合法、足額、有效，本筆債務(wù)未逾期，無(wú)欠息。六、關(guān)注2級(jí)。定義：出現(xiàn)影響借款人還款的不利因素，借款人還款意愿一般，擔(dān)保合法、足額、有效，本筆債務(wù)未逾期無(wú)欠息或欠息未超過(guò)90天。七、關(guān)注3級(jí)。定義：借款人還款能力出現(xiàn)一定的問(wèn)題，還款意愿較差，但銀行認(rèn)為通過(guò)追償擔(dān)保等手段能確保足額收回債務(wù)本息。八、次級(jí)1級(jí)。定義：借款人還款困難，即使執(zhí)行擔(dān)保也會(huì)有一定損失，本筆債務(wù)本息預(yù)計(jì)損失率在20%（含）以內(nèi)。九、次級(jí)2級(jí)。定義：借款人還款出現(xiàn)較大困難，即使執(zhí)行擔(dān)保也會(huì)造成一定損失，本筆債務(wù)本息預(yù)計(jì)損失率在20%到40%（含）之間。十、可疑1級(jí)。定義：借款人無(wú)法足額償還債務(wù)本息，即使執(zhí)行擔(dān)保也會(huì)造成較大損失，本筆債務(wù)本息預(yù)計(jì)損失率在40%到60%（含）之間。十一、可疑2級(jí)。定義：借款人以無(wú)法償還債務(wù)本息，即使執(zhí)行擔(dān)保也會(huì)極大損失，本筆債務(wù)本息預(yù)計(jì)損失率在60%以上。十二、損失級(jí)。定義：符合總行規(guī)定的損失類特征的信貸資產(chǎn)，在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，貸款本息和其他債務(wù)仍然無(wú)法收回，或只能收回極少部分，應(yīng)認(rèn)定未損失級(jí)。參考資料來(lái)源：百度百科--貸款風(fēng)險(xiǎn)十二級(jí)分類法

正常貸款借款人能夠履行合同，能正常還本付息，不存在任何影響貸款本息及全額償還的消極因素，銀行對(duì)借款人按時(shí)足額償還貸款本息有充分把握。貸款損失的概率為0。關(guān)注貸款盡管借款人有能力償還貸款本息，但存在一些可能對(duì)償還產(chǎn)生不利影響的因素，如這些因素繼續(xù)下去，借款人的償還能力受到影響，貸款損失的概率不會(huì)超過(guò)5%。次級(jí)貸款借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問(wèn)題，完全依靠其正常營(yíng)業(yè)收入無(wú)法足額償還貸款本息，需要通過(guò)處分資產(chǎn)或?qū)ν馊谫Y乃至執(zhí)行抵押擔(dān)保來(lái)還款付息。貸款損失的概率在30%-50%。可疑貸款借款人無(wú)法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行抵押或擔(dān)保，也會(huì)造成一部分損失，只是因?yàn)榇嬖诮杩钊酥亟M、兼并、合并、抵押物處理和未決訴訟等待定因素，損失金額的多少還不能確定，貸款損失的概率在50%-75%之間。損失貸款指借款人已無(wú)償還本息的可能，無(wú)論采取什么措施和履行什么程序，貸款都注定要損失，或者雖然能收回極少部分，但其價(jià)值很小，從銀行的角度看，沒(méi)有意義和必要再將其作為銀行資產(chǎn)在賬目上保留下來(lái)，對(duì)于這類貸款在履行了必要的法律程序之后應(yīng)立即予以注銷，其貸款損失的概率在75%-100%。

你是哪個(gè)銀行？每個(gè)銀行都有一定差距

為了加強(qiáng)銀行業(yè)信貸管理，改進(jìn)貸款分類方法，提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量，中國(guó)人民銀行制定了《貸款風(fēng)險(xiǎn)分類指導(dǎo)原則》（試行），現(xiàn)印發(fā)給你們。試行中出現(xiàn)的問(wèn)題，請(qǐng)及時(shí)報(bào)告中國(guó)人民銀行。中國(guó)人民銀行一九九八年四月二十日貸款分類指導(dǎo)原則（試行）第一章　貸款分類的目標(biāo)第一條　為建立現(xiàn)代銀行制度，改進(jìn)貸款分類方法，加強(qiáng)銀行信貸管理，提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量，特制定本指導(dǎo)原則。第二條　本指導(dǎo)原則所指的貸款分類，是指按照風(fēng)險(xiǎn)程度將貸款劃分為不同檔次的過(guò)程。通過(guò)貸款分類應(yīng)達(dá)到以下目標(biāo)：（一）揭示貸款的實(shí)際價(jià)值和風(fēng)險(xiǎn)程度，真實(shí)、全面、動(dòng)態(tài)地反映貸款的質(zhì)量；（二）發(fā)現(xiàn)貸款發(fā)放、管理、監(jiān)控、催收以及不良貸款管理中存在的問(wèn)題，加強(qiáng)信貸管理；（三）為判斷呆賬準(zhǔn)備金是否充足提供依據(jù)。第二章　貸款分類的標(biāo)準(zhǔn)第三條　評(píng)估銀行貸款質(zhì)量，采用以風(fēng)險(xiǎn)為基礎(chǔ)的分類方法（簡(jiǎn)稱貸款風(fēng)險(xiǎn)分類法），即把貸款分為正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑和損失五類；后三類合稱為不良貸款。第四條　五類貸款的定義分別為：正常：借款人能夠履行合同，有充分把握按時(shí)足額償還本息。關(guān)注：盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對(duì)償還產(chǎn)生不利影響的因素。次級(jí)：借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問(wèn)題，依靠其正常經(jīng)營(yíng)收入已無(wú)法保證足額償還本息?？梢桑航杩钊藷o(wú)法足額償還本息，即使執(zhí)行抵押或擔(dān)保，也肯定要造成一部分損失。損失：在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，本息仍然無(wú)法收回，或只能收回極少部分。

正常，關(guān)注，次級(jí)，可疑，損失