企業(yè)自有資金＝未分配利潤中可用于流動資金周轉部分+當年凈利潤+折舊-分紅-計劃歸還貸款（注：以上數據均采用于當期財務報表）。

借款人自有資金=所有者權益-非流動資產，即為企業(yè)自有資金中用于日產經營的資金。

銀行貸款=短期借款及長期借款，新增流動資金貸款額度測算中只需計算短期借款。