1、貸款規(guī)模范圍不同。
項目融資是一個完整的項目,即能形成完整的生產(chǎn)能力并產(chǎn)生收益,因此項目融資的對象一般是一個新的獨(dú)立法人或會計核算單位。而固定資產(chǎn)貸款則包含較廣,可以是基建貸款,也可以是技改貸款,甚至包括對生產(chǎn)線上的某個部分進(jìn)行改造或更新、新增產(chǎn)能等?!?/p>
2、辦理條件不同。
項目融資貸款需要按照國家規(guī)定的審批程序進(jìn)行審批,項目建成后還要由政府有關(guān)部門組織竣工、決算、驗收等工作。而固定資產(chǎn)貸款則不需要國家有關(guān)部門審批。
3、貸款機(jī)構(gòu)審批貸款時要考察的內(nèi)容不同。
固定資產(chǎn)貸款可以考察借款人總體的還款能力,而項目融資一般注意項目本身的還款能力,當(dāng)然也不排除其他抵押、保證等第二還款來源?!?/p>
4、貸款期限不同。
固定資產(chǎn)貸款期限較長,往往是一次審批,多次發(fā)放,貸款;利率一年一定。項目融資貸款期限比較短。
5、貸款金額有差異。
一般來說,項目融資的貸款金額較大。例如公路、機(jī)場、電網(wǎng)、電站、核電、水庫等通常采用項目融資方式,而單一的設(shè)備購置等一般采用固定資產(chǎn)貸款。
6、還款來源不同。
固定資產(chǎn)貸款的還款來源主要是借款人的稅后利潤、固定資產(chǎn)折舊,以及其他自有資金。項目融資貸款的還款來源項目的經(jīng)營權(quán)等。
7、貸款利率不同。
固定資產(chǎn)貸款屬于長期貸款,利率較高;項目融資貸款一般屬于短期融資貸款,利率較低。
擴(kuò)展資料
固定資產(chǎn)貸款利弊
優(yōu)點(diǎn)
固定資產(chǎn)貸款相對穩(wěn)定和固定??梢园褍斶€貸款計劃及長期貸款列入預(yù)算內(nèi)。
可以協(xié)助購買資產(chǎn)否則負(fù)擔(dān)不起。
購買的資產(chǎn)將成為貸款抵押品。
缺點(diǎn)
長期貸款的利率高于短期貸款。
貸款申請通常內(nèi)容非常詳細(xì)。貸款人要求很多購買詳情和業(yè)務(wù)財政狀況的資料。
如果違反貸款合約,可能需要立即償還全部貸款。
如果無力償還貸款,貸款人可能會沒收資產(chǎn)使業(yè)務(wù)陷于癱瘓。
項目融資貸款與其他貸款相比,具備以下特點(diǎn):
1、貸款支持的項目本身需要按照國家規(guī)定的審批程序進(jìn)行審批。固定資產(chǎn)投資項目一般要經(jīng)過立項、可行性研究、初步設(shè)計和開工等幾次審批,才能進(jìn)入施工建設(shè)。項目建成后還要由政府有關(guān)部門組織竣工、決算、驗收等工作。
2、 固定資產(chǎn)貸款必須考慮其他建設(shè)資金的配套。國家規(guī)定建設(shè)項目必須具有資本金,即投資人的非債務(wù)資金。不同行業(yè)的項目所要求的資本金占總投資的比例不同,銀行貸款不能作為項目資本金。我行通常掌握的項目資本金在30%以上。
3、 固定資產(chǎn)貸款期限較長,往往是一次審批,多次發(fā)放,貸款;利率一年一定。固定資產(chǎn)貸款以整個項目全部資金需求為評審對象,一次審批、承諾。而放款階段是根據(jù)工程進(jìn)度和年度貸款計劃,逐年、逐筆發(fā)放。
固定資產(chǎn)貸款合同期限是指對項目發(fā)放第一筆貸款起至最后一筆貸款還清為止的期限。合同利率為貸款第一年利率,以后每年要根據(jù)人民銀行的利率變動進(jìn)行調(diào)整。
4、 固定資產(chǎn)貸款是一次性的。一筆固定資產(chǎn)貸款只能用于借款人的一次固定資產(chǎn)投資活動。從項目建設(shè)時投入,項目竣工投產(chǎn)產(chǎn)生效益開始?xì)w還借款,到銀行逐步收回全部貸款本息,貸款即退出企業(yè)生產(chǎn)活動。新的固定資產(chǎn)投資活動需要按規(guī)定重新立項報批。
5、 固定資產(chǎn)貸款的還款來源主要是借款人的稅后利潤、固定資產(chǎn)折舊,以及其他自有資金。
6、 固定資產(chǎn)貸款專業(yè)性強(qiáng),管理過程復(fù)雜,對客戶經(jīng)理的素質(zhì)要求較高。
參考資料:
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