4月19日晚間金圓股份(000546)發(fā)布公告,主動披露公司控股股東金圓控股集團有限公司(下稱“金圓集團”)存在期間占用上市公司資金的情形。

公告顯示,經(jīng)自查,金圓股份于2023年10月至12月陸續(xù)向供應商支付原材料貨款,同時控股股東向此供應商進行借款。由于公司支付貨款時間與供應商借款給控股股東的時間較為接近,公司擬從嚴認定為控股股東通過供應商占用公司資金。

根據(jù)初步自查的情況,占用期間為2023年10月31日至2024年1月3日,公司陸續(xù)向供應商支付貨款4.07億元,控股股東日占用最高余額為1.57億元,截至2023年12月31日占用余額為6660萬元。

控股股東2023年10月31日至2024年1月3日期間陸續(xù)歸還公司的應付款4.07億元實為控股股東歸還占用公司資金。截至公告披露日,前述占用資金及相關利息已經(jīng)全部償還給公司,目前資金占用余額為零。

金圓股份稱,公司自查發(fā)現(xiàn)疑似存在資金占用事項之后,第一時間與控股股東核實情況,并及時向公司董事、監(jiān)事及高級管理人員通報相關情況,并與控股股東召開現(xiàn)場會議,督促控股股東及時歸還占用資金利息,并按協(xié)議約定及時履行股權轉讓款與應付款的支付義務,再次要求控股股東嚴格遵守相關法律法規(guī),堅決杜絕類似情況再次出現(xiàn)。

控股股東已向公司歸還了全部占用資金的本金及利息,未給上市造成實際損失,但事實上形成了資金占用以及可能損害中小股東利益的風險。公司自查發(fā)現(xiàn)的上述問題,凸顯了公司內部控制方面的不足,有關制度和管理措施未能落實到位。為此,公司、董事會全體成員及公司管理層向廣大投資者誠懇致歉。

2022年以來,金圓股份業(yè)績便持續(xù)虧損。據(jù)此前披露的2023年年度業(yè)績預告,期內該公司預計實現(xiàn)營業(yè)收入27億元至30億元,比上年同期下降46.53%至51.87%;凈利潤虧損5億元至6.95億元,比上年同期下降137.42%至230.01%;扣非凈利潤虧損6億元至7.8億元,比上年同期下降12.99%—46.89%;基本每股收益虧損0.64元/股至0.89元/股。

或受業(yè)績不振等因素影響,2014年以來該公司股價整體下行,目前較年初已實現(xiàn)腰斬。

金圓股份2023年大幅虧損是因計提了大額減值。

2023年4月,金圓股份取得中能源工程集團資本控股有限公司(下稱“中能資本”)持有中機科技發(fā)展(茂名)有限公司(下稱“中機茂名”)100%股權,以抵償中能資本對本公司的債務3.8億元,公司將中機茂名納入合并范圍,并確認商譽2.49億元。

金圓股份表示,中機茂名在后續(xù)破產重整的過程中,經(jīng)過公司及破產管理人對中機茂名資產及債務的進一步核查,中機茂名固定資產存在減值,部分應收款項預計無法收回需要補提壞賬損失,部分債務未在賬面體現(xiàn)需要補充確認。因此,根據(jù)相關規(guī)定,公司對中機茂名合并日可辨認凈資產公允價值進行調整,同時確認商譽約5.5億元。2023年末,經(jīng)初步測算,擬對該商譽計提全額商譽減值準備。

此外,經(jīng)初步測算,金圓股份還擬對重慶埠源環(huán)??萍加邢薰居嬏嵘套u減值準備2970萬元,擬計提固定資產減值準備約2700萬元;報告期內,該公司水泥窯協(xié)同危廢處置業(yè)務因市場競爭加劇,危廢處置量價齊跌,營業(yè)利潤下滑;該公司2023年預計非經(jīng)常性損益對凈利潤影響約為6000萬元至1億元。

對于此番公司控股股東的資金占用問題,金圓股份稱,雖然相關占用資金及利息已全部歸還上市公司,但為杜絕此類事件再次發(fā)生,公司將采取整改措施。

整改措施包括,根據(jù)最新的法律法規(guī)及規(guī)范運作指引等相關規(guī)則,結合《企業(yè)內部控制基本規(guī)范》及配套指引的有關要求,進一步健全企業(yè)內部控制制度,完善內部控制的運行程序。公司將加強內部控制培訓,提高合規(guī)意識,提高規(guī)范運作水平。并嚴格執(zhí)行資金支付制度,提升規(guī)范運作水平,強化執(zhí)行力度,堅決杜絕資金占用問題,保證上市公司的規(guī)范運作,切實維護全體股東特別是中小股東的利益。

完善公司內部審計部門的職能,加強內部審計部門對公司內部控制制度執(zhí)行情況的監(jiān)督力度,提高內部審計工作的深度和廣度,加大對關鍵環(huán)節(jié)的監(jiān)督檢查力度,特別是將密切關注和跟蹤大額資金往來情況,及時彌補內部控制缺陷漏洞,降低公司經(jīng)營風險,促進公司健康、穩(wěn)定、可持續(xù)發(fā)展等。