金融界網(wǎng)1月13日消息 化解不良資產(chǎn)既是商業(yè)銀行經(jīng)營管理的重要內(nèi)容,也是國家維護金融穩(wěn)定,防范銀行體系和金融體系系統(tǒng)性風(fēng)險的重要內(nèi)容。2021年1月12日,銀保監(jiān)會辦公廳印發(fā)了《關(guān)于開展不良貸款轉(zhuǎn)讓試點工作的通知》(銀保監(jiān)辦便函[2021]26 號)(以下簡稱《通知》)。
中國銀行研究院高級研究員李佩珈對此表示,《通知》實現(xiàn)了不良資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓的四大突破,有利于實現(xiàn)不良資產(chǎn)的高效化、批量化處理。
第一,拓寬不良資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓類別,允許個人不良貸款批量轉(zhuǎn)讓。根據(jù)此前相關(guān)規(guī)定(財政部、中國銀監(jiān)會聯(lián)合印發(fā)的《金融企業(yè)不良資產(chǎn)批量轉(zhuǎn)讓管理辦法》(以下簡稱財金〔2012〕6號)第八條),個人貸款不良資產(chǎn)不得進行批量轉(zhuǎn)讓。本次允許個人不良貸款進行批量轉(zhuǎn)讓。
值得注意的是,《通知》明確參與試點的個人貸款范圍為已經(jīng)納入不良分類的個人消費信用貸款、信用卡透支和個人經(jīng)營類信用貸款,住房按揭貸款、汽車消費貸款不包含在內(nèi)。這一規(guī)定主要與個人住房按揭貸款不良率整體較低,商業(yè)銀行轉(zhuǎn)讓動力不足有關(guān)。2017年,個人住房抵押貸款不良率僅為0.3%,是不良率最低的領(lǐng)域。汽車消費貸款不良率為1.5%,雖然高于個人抵押貸款不良率,但其以汽車為抵押,銀行清收不良相對容易,因此銀行轉(zhuǎn)讓汽車消費貸款不良資產(chǎn)的動力也不足。
目前,個人不良貸款主要集中于信用卡透支和個人經(jīng)營性貸款等領(lǐng)域??偟膩碚f,《通知》充分考慮不良貸款市場細分領(lǐng)域的特點,具有很強的針對性和可操作性。
第二,放寬不良資產(chǎn)批量轉(zhuǎn)讓門檻要求,允許對公貸款不良資產(chǎn)以單戶的形式進行轉(zhuǎn)讓。根據(jù)財金【2012】6號要求,此前對公貸款不良資產(chǎn)只能以3戶及以上的數(shù)目進行組包,允許對公貸款不良資產(chǎn)以單戶的形式進行轉(zhuǎn)讓將明顯降低不良資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓的門檻。
值得注意的是,單戶對公不良資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓的管理成本高,對資產(chǎn)管理公司來說并沒有明顯優(yōu)勢,但這對金融投資公司等其它不良資產(chǎn)處置機構(gòu)將會更有吸引力。
第三,拓寬不良資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓對象,允許更多金融機構(gòu)參與不良資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓。根據(jù)財金【2012】6號要求,此前金融機構(gòu)不良資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓對象主要是資產(chǎn)管理公司(包括地方資產(chǎn)管理公司),此次將轉(zhuǎn)讓對象進一步拓寬至金融資產(chǎn)投資公司。這有利于豐富不良資產(chǎn)處置市場主體,做大不良資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓市場。目前,我國4家全國性金融資產(chǎn)管理公司、59家地方性金融資產(chǎn)管理公司以及5家金融資產(chǎn)投資公司。
第四,不良資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓的地域范圍有所放寬,個人不良貸款轉(zhuǎn)讓不受區(qū)域限制。此前要求地方資產(chǎn)管理公司只能參與本?。▍^(qū)、市)范圍內(nèi)不良資產(chǎn)的批量轉(zhuǎn)讓工作,此次通知明確,個人不良貸款不受區(qū)域限制,地方資產(chǎn)管理公司可跨區(qū)域參與個人不良貸款轉(zhuǎn)讓。 另外,李佩珈認為《通知》意義重大,有利于提高不良資產(chǎn)處置速度,前瞻性化解不良資產(chǎn)上升壓力。
疫情沖擊之下,我國商業(yè)銀行不良資產(chǎn)壓力明顯加大。未來貨幣政策直達實體經(jīng)濟工具等政策的逐步退出,商業(yè)銀行不良貸款面臨大幅反彈壓力,這要求備足抵御風(fēng)險的“彈藥”,前瞻性化解不良資產(chǎn)。提高不良資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓力度,有利于加快不良資產(chǎn)處置步伐,幫助銀行優(yōu)化信貸結(jié)構(gòu),提高服務(wù)實體經(jīng)濟能力。
目前我國商業(yè)銀行處置不良資產(chǎn)的渠道有四種:一是清收重組和減免,二是自主核銷,三是不良資產(chǎn)對外轉(zhuǎn)讓,四是不良資產(chǎn)證券化。
清收重組需要銀行一對一地與債務(wù)人進行商談,一旦進入法律程序,將耗費大量時間和資金,債務(wù)減免主要針對重點國有企業(yè),該方式不具有普遍性。
自主核銷主要指銀行用壞賬撥備來抵消不良貸款,這不僅造成銀行利潤下降,還使得企業(yè)債務(wù)問題顯性化。此外,監(jiān)管層對自主核銷的條件要求嚴格,整個流程耗時較長。
不良資產(chǎn)批量轉(zhuǎn)讓主要指銀行將不良資產(chǎn)大批量的轉(zhuǎn)讓給資產(chǎn)管理公司,但在目前不良資產(chǎn)規(guī)模較大且未來還可能進一步上升的背景下,資產(chǎn)管理公司的承接能力有限。
不良資產(chǎn)證券化于2016年開始重啟,受定價困難、技術(shù)復(fù)雜等影響,整體發(fā)展較為緩慢??偟膩砜?,這四種處置方式各有優(yōu)缺點,速度慢、批量化處置能力不足是商業(yè)銀行不良資產(chǎn)處置中普遍面臨的問題。 此外,李佩珈還認為,《通知》的頒布為不良資產(chǎn)批量化轉(zhuǎn)讓掃清了障礙,有利于提高不良資產(chǎn)的處置速度。商業(yè)銀行要以此為契機,加快不良資產(chǎn)處置速度。
一是做到風(fēng)險的早發(fā)現(xiàn)、早識別,把好風(fēng)險管理第一道關(guān)口建立風(fēng)險。著力構(gòu)建包括政府資產(chǎn)登記管理部門、海關(guān)、稅務(wù)、法院、公安等多部門的信息共享平臺,全面準(zhǔn)確掌握企業(yè)真實債務(wù)信息和還款能力。
二是清收處置把握“搶”字訣,第一時間開展化解工作。資產(chǎn)清收處置時間越久,清收化解工作效果越差。
三是綜合運用多種不良資產(chǎn)處置手段,尤其是充分利用互聯(lián)網(wǎng)、大數(shù)據(jù)等新手段,提高不良資產(chǎn)回收率。
對政府而言,也需要進一步完善不良資產(chǎn)處置的金融生態(tài)以及相關(guān)監(jiān)管政策,支持商業(yè)銀行不良資產(chǎn)處置。具體來言:一是加快健全社會信用體系,著力推動覆蓋全社會的守信激勵和失信懲戒機制建設(shè),打擊惡意逃廢債,為不良資產(chǎn)處置建立良好社會環(huán)境。二是進一步放開核銷自主權(quán),賦予銀行自主核銷的權(quán)利。在資產(chǎn)準(zhǔn)確分類、拔備充足的前提下,自行制定核銷政策,自主核銷。三是搭建全國統(tǒng)一的不良資產(chǎn)流轉(zhuǎn)平臺,將不良資產(chǎn)變廢為寶。由監(jiān)管部門或者行業(yè)協(xié)會牽頭,搭建全國統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)的互聯(lián)網(wǎng)不良資產(chǎn)處置平臺,提高標(biāo)的資產(chǎn)透明度和披露信息的標(biāo)準(zhǔn)化,提升不良資產(chǎn)的交易效率。