住房公積金由職工本人或職工所在單位繳納的住房基金，屬于職工個(gè)人所有，是職工個(gè)人的住房基金，是有以下性質(zhì)：
第一、保障性。住房公積金制度實(shí)際上是一種住房保障制度，建立住房公積金的主要目的在于通過城鎮(zhèn)所有機(jī)關(guān)和企事業(yè)單位及其在職職工每月繳存一定數(shù)量的住房公積金，建立起解決職工住房問題的住房建設(shè)基金，使每一個(gè)職工都能住上自己比較滿意的住房。住房是每個(gè)職工最基本的生活資料，是職工搞好學(xué)習(xí)和工作的最基本條件，只有安居才能樂業(yè)。長期以來我國實(shí)行的是住房實(shí)物分配政策，無論是機(jī)關(guān)還是企事業(yè)單位都是先由單位建房，然后再分配給職工個(gè)人，職工的住房完全依賴于單位，職工工資中不包括住房資金。
但是，隨著我國市場經(jīng)濟(jì)體制的逐步建立和完善，職工個(gè)人住房即將實(shí)行分配貨幣化，特別是自1998年國家提出不再向職工分配福利住房以后，住房分配貨幣化勢在必行。職工要解決住房問題就必須積累和籌集一大筆資金。【公積金如何提取】如何籌集這筆資金，對(duì)于個(gè)人和家庭而言，是一個(gè)比較突出的問題。建立住房公積金制度能夠在一定程度上緩解這一矛盾。因?yàn)?，一方面，通過建立住房公積金制度，可以有效地聚集住房建設(shè)資金，加快住房建設(shè)，提高住房供應(yīng)水平，滿足職工對(duì)住房的需求；另一方面，通過建立住房公積金制度，可以向職工個(gè)人提供住房公積金貸款，解決職工購房、建房資金不足的問題，使職工長期的住房儲(chǔ)蓄行為轉(zhuǎn)化為短期的住房實(shí)現(xiàn)，較好地解決了職工的住房問題。因此，建立職工住房公積金制度，為職工較快、較好地解決住房問題提供了保障。
第二，互助性。由于住房分配體制的轉(zhuǎn)軌和職工工作時(shí)間、家庭條件和個(gè)人收入上的差別，客觀上形成了職工個(gè)人在建造、購買住房能力上的不同。有的職工已經(jīng)住上了比較理想的房子，家庭收入也比較高，而有的職工沒有住上房子，而家庭收入又比較低。這種不平衡狀況，客觀上要求有住房的職工和收入較高的職工，能夠發(fā)揚(yáng)互助精神，幫助無房職工和低收入職工解決住房問題，這也是社會(huì)主義制度的內(nèi)在要求和社會(huì)主義道德的具體體現(xiàn)。建立住房公積金制度能夠有效地建立和形成有房的職工幫助無房職工的機(jī)制和渠道。【公積金賬號(hào)查詢】這種互助性主要體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：
(1)不管是有房職工還是無房職工，都必須按照國家的有關(guān)規(guī)定交納個(gè)人住房公積金，而住房公積金重點(diǎn)解決的是無房職工的住房問題，解決無房職工的資金困難，已有住房的職工所交納的公積金在資金方面為無房職工提供了幫助，體現(xiàn)了職工住房公積金的互助性。
(2)職工住房公積金從利益回報(bào)和使用成本來看，都是比較低的，具有義務(wù)性和支援性。在住房公積金的具體運(yùn)作方面，無論是儲(chǔ)蓄還是貸款，其利率都低于同期商業(yè)銀行的存款和貸款利率，屬于政策性儲(chǔ)蓄和政策性貸款，這是住房公積金互助性最根本的體現(xiàn)。如果脫離了這一基礎(chǔ)，公積金的互助性就無從體現(xiàn)。
(3)隨著職工生活水平和收入水平的提高，職工對(duì)自己的住房條件會(huì)提出新的更高的要求，即使是現(xiàn)在的有房戶，將來也許需要重新建造、購買、大修住房，也許會(huì)遇到資金不足的困難，在這種情況下，他們也可以從住房公積金中得到貸款。這就是說現(xiàn)在幫助了別人，將來就可以得到別人的幫助。
第三，長期性。住房公積金是一種長期的住房儲(chǔ)蓄金。根據(jù)新《住房公積金管理?xiàng)l例》規(guī)定，每一個(gè)城鎮(zhèn)職工自參加工作之日起至退休或者終止勞動(dòng)關(guān)系的這一段時(shí)間內(nèi)，都必須繳交個(gè)人住房公積金。住房是一種耐用的、價(jià)值很高的生活資料，它的使用時(shí)間長達(dá)50-70年，市場價(jià)值從幾萬元到幾十萬元不等。這種價(jià)值很大的商品，要求每一個(gè)職工在很短的時(shí)間內(nèi)籌集起來是相當(dāng)困難的。解決的辦法就在于通過職工低水平和可承受的長期住房儲(chǔ)蓄積累，積少成多，積零成整，形成購買能力。建立住房公積金制度就是為了達(dá)到這一目的。
一方面，職工個(gè)人繳交的公積金占其工資額的比例不高，一般控制在5%-10%，在職工可以承受的范圍內(nèi)；另一方面，通過職工長期每月按時(shí)交納，到一定年限后，積累起來的資金數(shù)量相當(dāng)可觀。比如，一個(gè)職工個(gè)人每月交納50元公積金，單位補(bǔ)貼相應(yīng)的金融，一年儲(chǔ)存1200元，按35年工齡計(jì)算，儲(chǔ)存的本金有42000元，再加上利息收入，則數(shù)額更大?？梢?，通過建立住房公積金制度，每一個(gè)職工在其法定的具有勞動(dòng)能力的工作時(shí)間內(nèi)，都交納一定數(shù)量的住房公積金，可以較好地解決職工在住房方面所存在的積累與消費(fèi)的矛盾，即通過職工住房公積金的長期積累和儲(chǔ)蓄，解決住房資金上的困難。