保險(xiǎn)價(jià)值的定義
保險(xiǎn)價(jià)值是指保險(xiǎn)標(biāo)的物在保險(xiǎn)期限開始時(shí)，如果發(fā)生保險(xiǎn)事故而遭受損失，保險(xiǎn)公司按照保險(xiǎn)合同的規(guī)定向被保險(xiǎn)人支付的保險(xiǎn)金額的基礎(chǔ)。
影響保險(xiǎn)價(jià)值的因素
保險(xiǎn)價(jià)值通常由以下因素決定：實(shí)際價(jià)值、重置成本、重建成本、市場(chǎng)價(jià)值等，保險(xiǎn)公司會(huì)根據(jù)不同的險(xiǎn)種和具體情況來確定保險(xiǎn)價(jià)值的計(jì)算方式。
實(shí)際價(jià)值
實(shí)際價(jià)值是指保險(xiǎn)標(biāo)的物在保險(xiǎn)期限開始時(shí)的實(shí)際市場(chǎng)價(jià)值，它是保險(xiǎn)價(jià)值最常用的計(jì)算基礎(chǔ)。實(shí)際價(jià)值可以由保險(xiǎn)公司評(píng)估師評(píng)估確定。
重置成本
重置成本是指在保險(xiǎn)期限開始時(shí)，用相同或類似的新保險(xiǎn)標(biāo)的物替換被損壞或銷毀的保險(xiǎn)標(biāo)的物的成本。重置成本通常用于計(jì)算建筑物和機(jī)械設(shè)備的保險(xiǎn)價(jià)值。
重建成本
重建成本是指在保險(xiǎn)期限開始時(shí)，按照現(xiàn)行建筑標(biāo)準(zhǔn)和材料價(jià)格重建保險(xiǎn)標(biāo)的物的成本。重建成本通常用于計(jì)算建筑物的保險(xiǎn)價(jià)值，與重置成本類似。
市場(chǎng)價(jià)值
市場(chǎng)價(jià)值是指保險(xiǎn)標(biāo)的物在保險(xiǎn)期限開始時(shí)，在公開市場(chǎng)上可以出售的價(jià)格。市場(chǎng)價(jià)值通常用于計(jì)算商品和收藏品的保險(xiǎn)價(jià)值。
保險(xiǎn)不足和保險(xiǎn)過剩
如果保險(xiǎn)價(jià)值低于保險(xiǎn)標(biāo)的物的實(shí)際價(jià)值，則稱為保險(xiǎn)不足。保險(xiǎn)不足會(huì)導(dǎo)致被保險(xiǎn)人在發(fā)生保險(xiǎn)事故時(shí)得不到足夠的賠償。如果保險(xiǎn)價(jià)值高于保險(xiǎn)標(biāo)的物的實(shí)際價(jià)值，則稱為保險(xiǎn)過剩。保險(xiǎn)過剩會(huì)增加被保險(xiǎn)人的保費(fèi)支出。
保險(xiǎn)價(jià)值又稱為保險(xiǎn)價(jià)額，是指保險(xiǎn)標(biāo)的在某一特定時(shí)期內(nèi)以金錢估計(jì)的價(jià)值總額，是確定保險(xiǎn)金額和確定損失賠償?shù)挠?jì)算基礎(chǔ)。投保人與保險(xiǎn)人訂立保險(xiǎn)合同時(shí)，作為確定保險(xiǎn)金額基礎(chǔ)的保險(xiǎn)標(biāo)的的價(jià)值，也即投保人對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的所享有的保險(xiǎn)利益在經(jīng)濟(jì)上用貨幣估計(jì)的價(jià)值額。
保險(xiǎn)價(jià)值作為一種價(jià)值，離不開其市場(chǎng)屬性和時(shí)間屬性。由此，定義保險(xiǎn)價(jià)值為保險(xiǎn)標(biāo)的物在某一特定時(shí)間和某一特定地域的實(shí)際市場(chǎng)價(jià)值，容易理解又在保險(xiǎn)實(shí)務(wù)中具有現(xiàn)實(shí)意義。因?yàn)?，它更多地體現(xiàn)發(fā)生保險(xiǎn)事故后進(jìn)行理賠定損的過程。
我國財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)價(jià)值的確定方式有：
1、按重建或重置價(jià)值估價(jià)，由按投保時(shí)重建或重置保險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)所需資金核定；
2、按折舊后的價(jià)值估價(jià)，即按投保時(shí)保險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)的重建或重置價(jià)值減去折舊費(fèi)后的價(jià)值核定；
3、按投保時(shí)保險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)的市價(jià)，即投保時(shí)財(cái)產(chǎn)的實(shí)際價(jià)值核定。人身保險(xiǎn)中一般沒有保險(xiǎn)價(jià)值。