魯工信融〔2021〕226號
各市工業(yè)和信息化局，濟南、青島市民營經(jīng)濟發(fā)展局，各市財政局，全省各銀行業(yè)金融機構(gòu):
為認(rèn)真貫徹落實黨中央、國務(wù)院和省委、省政府關(guān)于“發(fā)展專精特新中小企業(yè)”的工作部署，充分發(fā)揮財政資金的導(dǎo)向和放大作用，引導(dǎo)金融機構(gòu)加大對“專精特新”企業(yè)信貸支持，推動我省“專精特新”企業(yè)快速發(fā)展，根據(jù)《山東省民營經(jīng)濟發(fā)展促進條例》《山東省人民政府關(guān)于支持民營經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展的若干意見》（魯政發(fā)〔2018〕26號）和《整合設(shè)立“省級中小微企業(yè)貸款增信分險專項資金”實施方案》（魯政辦字〔2020〕69號）等文件精神，確定對全省“專精特新”中小企業(yè)貸款實施風(fēng)險補償（以下簡稱風(fēng)險補償資金）。為保障風(fēng)險補償工作安全、高效、規(guī)范運行，結(jié)合工作實際，特制定本實施細(xì)則?，F(xiàn)予印發(fā)實施，請遵照執(zhí)行。
本文件有效期自2021年10月 22 日起，至2022年10月10日止。
山東省工業(yè)和信息化廳 山東省財政廳
2021年10月20日
山東省“專精特新”中小企業(yè)貸款風(fēng)險補償實施細(xì)則
第一章 總 則
第一條 為認(rèn)真貫徹落實黨中央、國務(wù)院和省委、省政府關(guān)于“發(fā)展專精特新中小企業(yè)”的工作部署，充分發(fā)揮財政資金的導(dǎo)向和放大作用，創(chuàng)新財政資金支持方式，引導(dǎo)金融機構(gòu)加大對“專精特新”企業(yè)信貸支持力度，優(yōu)化融資環(huán)境，緩解融資難、融資貴問題，推動我省“專精特新”企業(yè)快速發(fā)展，根據(jù)《山東省民營經(jīng)濟發(fā)展促進條例》《山東省人民政府關(guān)于支持民營經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展的若干意見》（魯政發(fā)〔2018〕26號）等文件精神，確定對全省“專精特新”中小企業(yè)貸款實施風(fēng)險補償（以下簡稱風(fēng)險補償資金）。為保障風(fēng)險補償工作安全、高效、規(guī)范運行，結(jié)合工作實際，特制定本實施細(xì)則。
第二條 設(shè)立山東省“專精特新”中小企業(yè)貸款風(fēng)險補償工作協(xié)調(diào)領(lǐng)導(dǎo)小組（以下簡稱“協(xié)調(diào)領(lǐng)導(dǎo)小組”），負(fù)責(zé)資金統(tǒng)籌協(xié)調(diào)和監(jiān)督管理工作，協(xié)調(diào)領(lǐng)導(dǎo)小組組長由省工業(yè)和信息化廳主要負(fù)責(zé)同志擔(dān)任，成員由省工業(yè)和信息化廳、省財政廳相關(guān)負(fù)責(zé)同志和處室負(fù)責(zé)人共同組成。協(xié)調(diào)領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室（以下簡稱“領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室”）在省工業(yè)和信息化廳，抓好貸款項目推薦和產(chǎn)業(yè)方向指導(dǎo)等相關(guān)工作。
第三條 本辦法所稱合作銀行是指為“專精特新”企業(yè)提供專項貸款服務(wù)，針對“專精特新”企業(yè)制定特殊優(yōu)惠信貸金融產(chǎn)品的合作銀行。
合作銀行一般為全國性銀行的省級分行和地方銀行總行，須符合以下條件：
（一）在中小企業(yè)融資服務(wù)方面具有一定基礎(chǔ)和規(guī)模，銀行經(jīng)營狀況良好，擁有授信實力且具備承擔(dān)相應(yīng)風(fēng)險的能力，信貸效率高，服務(wù)質(zhì)量好；
（二）針對“專精特新”中小企業(yè)的貸款利率上浮最高不超過同期貸款市場報價利率（LPR）的10%；
（三）合作銀行針對“專精特新”企業(yè)的貸款設(shè)立獨立的審批人，給予獨立的信貸規(guī)模，有獨立的服務(wù)團隊，有單獨的信貸政策。合作銀行負(fù)責(zé)本系統(tǒng)“專精特新”中小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)匯總統(tǒng)計、風(fēng)險補償申請、債務(wù)追償?shù)仁乱恕?/p>
第四條 本辦法所指貸款支持對象為經(jīng)省以上主管部門認(rèn)定的“專精特新”中小企業(yè)，包含：國家專精特新“小巨人”、制造業(yè)單項冠軍企業(yè)，省級“專精特新”、制造業(yè)單項冠軍、瞪羚、獨角獸企業(yè)，按照“互薦、共認(rèn)”原則，由領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室、合作銀行相互推薦有貸款需求的中小企業(yè)項目，經(jīng)共同認(rèn)可后納入貸款項目名單，動態(tài)管理。
且企業(yè)必須具備以下條件：
（一）依法合規(guī)經(jīng)營，貸款用途符合國家產(chǎn)業(yè)、環(huán)保和信貸等相關(guān)政策要求；
（二）生產(chǎn)經(jīng)營正常，企業(yè)產(chǎn)品有市場，有發(fā)展前景，具有持續(xù)經(jīng)營能力和良好的財務(wù)狀況；
（三）信用狀況良好，具備還款能力和還款意愿，企業(yè)及其實際控制人沒有挪用貸款資金、欠息、逃廢債等不良行為；
（四）企業(yè)不存在與其它經(jīng)營企業(yè)有互保聯(lián)保關(guān)聯(lián)，原則上資產(chǎn)負(fù)債率不超過70%；
（五）銀行機構(gòu)因?qū)徤鹘?jīng)營、合規(guī)管理的其它條件。
第五條 “專精特新”中小企業(yè)貸款是指合作銀行向“專精特新”中小企業(yè)發(fā)放的信用貸款和中長期項目貸款、上市培育貸款，包括向企業(yè)法人代表或?qū)嶋H控制人發(fā)放用于企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營性貸款。
第六條 風(fēng)險補償資金的申請和使用遵循“普惠高效、精準(zhǔn)補償、突出重點、風(fēng)險分擔(dān)”的原則，并實行績效評價制度。
第二章 管理職責(zé)和分工
第七條 省工業(yè)和信息化廳職責(zé)：
（一）負(fù)責(zé)牽頭建立“專精特新”中小企業(yè)貸款項目庫，并按照相關(guān)規(guī)定向合作銀行推薦項目；
（二）負(fù)責(zé)“專精特新”中小企業(yè)貸款合作銀行的征集和確定；
（三）牽頭擬定“專精特新”中小企業(yè)貸款風(fēng)險補償績效評價相關(guān)制度，指導(dǎo)并審核確定合作銀行風(fēng)險補償額度，負(fù)責(zé)對補償資金開展績效評價；
（四）協(xié)調(diào)解決“專精特新”中小企業(yè)貸款項目運行過程中遇到的其他相關(guān)問題。
第八條 省財政廳職責(zé)：
負(fù)責(zé)及時安排“專精特新”中小企業(yè)風(fēng)險補償資金，并對財政資金使用情況實施重點績效評價。
第九條 合作銀行職責(zé)：
（一）負(fù)責(zé)按照要求制定“專精特新”中小企業(yè)專項信貸服務(wù)方案、開發(fā)專屬產(chǎn)品；
（二）負(fù)責(zé)貸款項目管理，按時報送貸款項目信息，并對報送信息真實性、完整性、合規(guī)性負(fù)責(zé)；
（三）按規(guī)定申請“專精特新”中小企業(yè)貸款風(fēng)險補償資金，積極盡責(zé)開展已補償貸款項目處置工作，配合相關(guān)部門開展各項審計、監(jiān)督、績效評價等工作。
（四）其他按照規(guī)定應(yīng)承擔(dān)的職責(zé)。
第三章 補償對象、條件與程序
第十條 本辦法所指“專精特新”中小企業(yè)貸款風(fēng)險補償對象為合作銀行，不良貸款項目的補償條件：
（一）形成該筆不良的貸款項目符合本辦法所指的“專精特新”中小企業(yè)貸款要求，且辦法實施后新增的貸款項目；
（二）貸款利率上浮幅度不超過同期貸款市場報價利率（LPR)的10%（同期貸款市場報價利率參考省級銀行監(jiān)管部門，人行、銀保監(jiān)發(fā)布的利率通報）；
（三）“專精特新”中小企業(yè)貸款必須用于本企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營，不得用于轉(zhuǎn)貸、委托貸款、并購貸款以及參與民間借貸和投資資本市場。
第十一條 不良貸款項目和補償標(biāo)準(zhǔn)：
合作銀行開展的“專精特新”中小企業(yè)貸款項目本金逾期達60天或利息逾期達90天，合作銀行啟動貸款補償追償程序。對合作銀行確認(rèn)為不良的部分，給予貸款本金10-30%的風(fēng)險補償，其余損失由合作銀行承擔(dān)。
（一）信用貸款。主要是指“專精特新”中小企業(yè)用于生產(chǎn)經(jīng)營的無抵押、無擔(dān)保流動資金貸款，貸款期限原則上不超過3年，單筆貸款（下同）額度不高于1000萬元，給予該筆不良貸款（本金余額，下同）30%的風(fēng)險補償。
（二）上市培育貸款。主要是指“專精特新”中小企業(yè)上市培育輔導(dǎo)（含）前為主的信用貸款，以與保薦機構(gòu)簽訂財務(wù)顧問協(xié)議或輔導(dǎo)協(xié)議為依據(jù)，貸款額度不高于1000萬元，給予該筆不良貸款20%的風(fēng)險補償。
（三）中長期貸款。主要是指“專精特新”中小企業(yè)技術(shù)改造和新上項目、擴大產(chǎn)能投資的項目貸款，貸款期限原則3-5年、最長不超過7年，貸款額度不高于1000萬元，給予該筆不良貸款10%的風(fēng)險補償。
第十二條 補償程序：
（一）合作銀行與項目庫內(nèi)“專精特新”中小企業(yè)自由對接，企業(yè)自主提出貸款申請。合作銀行獨立審核和發(fā)放貸款，做好企業(yè)融資服務(wù)，提高管理效率，防范貸款風(fēng)險。
（二）合作銀行在“專精特新”中小企業(yè)貸款逾期認(rèn)定為不良后，應(yīng)統(tǒng)一匯總系統(tǒng)內(nèi)各分支機構(gòu)符合補償條件的小微企業(yè)不良貸款情況，于每季度結(jié)束后5個工作日內(nèi)提出風(fēng)險補償申請并匯總報送省工信廳審核。對符合條件的風(fēng)險補償項目，向省財政廳提出風(fēng)險補償資金撥付計劃。
（三）省財政廳及時按照風(fēng)險補償資金撥付計劃撥付資金。各銀行業(yè)金融機構(gòu)可直接將補償資金用于沖抵貸款本金損失。在認(rèn)定不良貸款責(zé)任人責(zé)任時，也應(yīng)扣除財政已補償?shù)馁Y金。
第十三條 風(fēng)險補償工作完成后，合作銀行應(yīng)采取措施繼續(xù)對不良貸款進行追償和風(fēng)險處置，在追償收回貸款本金之日起10個工作日內(nèi)，將追償收回的扣除訴訟等相關(guān)費用的資金按照原比例、原渠道返還風(fēng)險補償資金。
第十四條 “專精特新”中小企業(yè)貸款實施風(fēng)險熔斷機制，當(dāng)整體貸款不良率超過3%，暫停合作銀行新增貸款投放和風(fēng)險補償，并壓降貸款不良率，符合標(biāo)準(zhǔn)后，經(jīng)協(xié)調(diào)領(lǐng)導(dǎo)小組研究確定后，重啟貸款業(yè)務(wù)。
第四章 績效和監(jiān)督管理
第十五條 根據(jù)《中共中央國務(wù)院關(guān)于全面實施預(yù)算績效管理的意見》（中發(fā)〔2018〕34 號），實行績效目標(biāo)管理，省工業(yè)和信息化廳、省財政廳、各合作銀行按照各自職責(zé)，對資金使用情況開展績效監(jiān)控及評價?？冃гu價結(jié)果作為今后財政安排預(yù)算的重要依據(jù)。
第十六條 協(xié)調(diào)領(lǐng)導(dǎo)小組定期委托第三方機構(gòu)對“專精特新”中小企業(yè)貸款風(fēng)險補償業(yè)務(wù)開展情況進行監(jiān)督檢查，及時掌握補償金使用和管理情況。
第十七條 對騙取、挪用貸款或者利用貸款從事其他與經(jīng)營無關(guān)活動的企業(yè)，由合作銀行中止對其貸款支持，并將企業(yè)和所有股東列入信用黑名單，協(xié)調(diào)領(lǐng)導(dǎo)小組永久取消其申請“專精特新”貸款資格。
第十八條 對經(jīng)協(xié)調(diào)領(lǐng)導(dǎo)小組論證并認(rèn)定，按照合法程序或行業(yè)管理相關(guān)規(guī)定開展工作，且嚴(yán)格履行項目管理職責(zé)的，按國家、省相關(guān)容錯機制不予追究相關(guān)單位及個人的責(zé)任，不影響績效考核。
第五章 附 則
第十九條 本細(xì)則由省工業(yè)和信息化廳、省財政廳負(fù)責(zé)解釋。
第二十條 本細(xì)則自2021 年10月22日起實施，有效期至2022 年10月10日。
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