真是哪都落不下這家銀行??！蛟河農(nóng)商行正成為無數(shù)踩過雷、或正在踩雷的樣板之一，堪稱近年來最悲催的農(nóng)商行之一。
近期震動銀行業(yè)的大罰單中，波及最廣的當屬涉案金額120億的僑興債事件和郵儲銀行甘肅武威路支行79億違規(guī)票據(jù)案——前者13家機構(gòu)被行政處罰，廣發(fā)行因此還收到了史上最大罰單7.22億元；后者牽連12家金融機構(gòu)，遭罰沒2.95億元。
對于大行來說，帶來的主要是聲譽損失，動真格的，也無非是當事分支行領(lǐng)導換一換、年終獎砍一砍。但對一年也就賺不到幾個億的小銀行來說，罰單就是不能承受之重，可謂生死浩劫——比如兩次大雷都踩中的縣域級農(nóng)商行吉林蛟河農(nóng)商行。
而這家銀行暴露的問題，不過是無數(shù)存在熱衷于同業(yè)套利和內(nèi)控不嚴問題銀行的冰山一角。
該踩的雷一個沒落下
今年1月27日，銀監(jiān)會披露郵儲銀行甘肅武威文昌路支行違規(guī)票據(jù)大案，對涉及該案的12家銀行業(yè)金融機構(gòu)共計罰沒2.95億元。
該起案件處罰中，除了案發(fā)機構(gòu)郵儲銀行武威分行罰款9050萬元，罰款第二重的就是吉林蛟河農(nóng)村商業(yè)銀行了，被罰沒7744萬元。
要知道，蛟河農(nóng)商行2016年全年凈利潤也才1.5億元，2017年更是在去杠桿背景之下，虧損1.33億元。
也就是說，2017年不僅是把2016年賺的快虧完了，另外還多背了數(shù)千萬罰單。
同時，處罰內(nèi)容還包括蛟河農(nóng)商行董事長與行長被取消2年的高管任職資格，監(jiān)事長背上了警告處分，資金運營官、金融市場部總經(jīng)理被禁業(yè)2年。
根據(jù)蛟河農(nóng)商行向中介機構(gòu)反饋資料，該行先后共有30億元投資于上述郵儲銀行案件中的理財產(chǎn)品。截至2月8日，該理財資金已全部逾期，該行已對相關(guān)單位提起訴訟，案件正在審理中，目前該行未對上述理財產(chǎn)品投資計提撥備。
除了違規(guī)票據(jù)案，轟動一時的僑興債事件，也有蛟河農(nóng)商行身影。
在2016年，蛟河農(nóng)商行投資了陸家嘴信托發(fā)行的僑興集團應(yīng)收賬款債權(quán)信托受益權(quán)兩筆合計6.01億元。其中，一筆為3億元，已于2017年10月期，僑興集團未償還全部本金和部分利息；另一筆3.01億元，將于2018年9月底到期。
蛟河農(nóng)商行上述兩筆投資均由廣發(fā)銀行惠州分行提供擔保，但廣發(fā)銀行惠州分行以相關(guān)事件存在內(nèi)部流程漏洞為由，拒絕按照原合同履行代償。蛟河農(nóng)商行只能對相關(guān)單位提起訴訟，案件正在審理中。目前蛟河農(nóng)商行也未對僑興債的理財產(chǎn)品投資計提撥備。
由于上述兩個風險事件，上海新世紀資信評估投資服務(wù)有限公司直接將蛟河農(nóng)商行主體信用等級由A+級下調(diào)至A級，并將其列入負面觀察名單，同時將相關(guān)債券“17蛟河農(nóng)商二級01”和“17蛟河農(nóng)商二級02”的債項信用等級由A級下調(diào)至A-級。
又見同業(yè)套利和票據(jù)違規(guī)
2018年首月，監(jiān)管平均每天開出16張罰單，同業(yè)、理財?shù)倪`規(guī)操作，違規(guī)辦理票據(jù)業(yè)務(wù)是重災(zāi)區(qū)。同業(yè)違規(guī)是信貸之后的第二大處罰原因，而票據(jù)違規(guī)的罰金數(shù)額則最為突出，罰沒金額超百萬元以上的大罰單多涉及該業(yè)務(wù)。
而蛟河農(nóng)商行30億購買郵儲同業(yè)理財（目前這些理財已全部逾期），就是 “同業(yè)理財套利+票據(jù)違規(guī)操作”的鮮活樣板。
我們先來理清楚一個基本事實，在郵儲79億違規(guī)票據(jù)案里，蛟河農(nóng)商被罰是因為“違規(guī)從事投資活動”，說白了就是用30億元買了同業(yè)理財。
這很好理解，長期以來，農(nóng)商行多是同業(yè)市場的資金提供方,通常喜歡購買國/股/大型城銀行發(fā)行的同業(yè)理財產(chǎn)品。國/股/城獲得低成本資金后，用以委外投資、購買其他更高風險偏好的銀行發(fā)行的同業(yè)存單等。
至于小農(nóng)商行的動機，則簡單很多——“其實這些小農(nóng)商行去買理財也很單純，就是沒什么可投的了。而且這些銀行往往內(nèi)控比較松散，通常董事長、行長一人說了就作數(shù)，風險內(nèi)控委部門說的嚴重一點，那真的說形同虛設(shè)。”一位資深金融市場人士告訴記者。
再回歸蛟河農(nóng)商行事件，為什么它買個同業(yè)理財，會牽扯到其余11家銀行的票據(jù)違規(guī)業(yè)務(wù)？
有資深票據(jù)市場人士推斷的交易結(jié)構(gòu)如下：經(jīng)由中介牽線，蛟河農(nóng)商行購買了郵儲的同業(yè)理財，但其實這筆或這些理財產(chǎn)品是根本不存在的。然后中介再與郵儲支行的員工，通過套取的理財資金，違規(guī)用郵儲名義和其他銀行開展簽訂隱性回購的票據(jù)買返業(yè)務(wù)等。
“之前也有好幾家大行被曝出虛假同業(yè)理財?shù)氖?，其實大行的亂，通常就是出在支行層面，內(nèi)控較為松散。簡單說，你要買大行發(fā)行的理財，你其實根本不會飛去總行現(xiàn)場面簽，不會去一一比對合同編號等，都是因為信任，直接在支行搞掂。說白了都是‘人’的問題，而且跟當?shù)氐谋O(jiān)管局容忍度很有關(guān)系?！鄙鲜鲎陨磴y行金融市場人士告訴記者。
蛟河農(nóng)商行，不過無數(shù)踩過雷、或正在踩雷的樣板之一。
2017把2016賺的快虧完了
由于接連出現(xiàn)風險事件，加之在金融去杠桿之下利息支出上升，蛟河農(nóng)商行在2017年出現(xiàn)虧損。
根據(jù)蛟河農(nóng)商行官網(wǎng)，該行前身是蛟河市農(nóng)村信用合作聯(lián)社，2012年12月27日，掛牌成立，注冊資本約5億元，是吉林省農(nóng)信改制較早的縣級機構(gòu)之一。
目前，蛟河農(nóng)商銀行有員工529名，轄內(nèi)有1個營業(yè)部、16個支行、26個分理處；作為發(fā)起人之一投資入股安圖、和龍2家農(nóng)商銀行；作為主發(fā)起行已在省內(nèi)白山臨江、松原長嶺和四平遼河農(nóng)墾發(fā)起設(shè)立了3家村鎮(zhèn)銀行。
蛟河農(nóng)商行股權(quán)較為分散，前五大股東分別為吉林省乳業(yè)集團、延邊農(nóng)村商業(yè)銀行、浙江溫州鹿城農(nóng)村合作銀行、長白山制藥股份有限公司、吉林省廣信公路建設(shè)有限公司，分別持股8.985%、5.99%、5.99%、5.99%、5.99%，而姚志強等33人和王延慶等158個自然人合計持股55.773%。
截至2016年末，蛟河農(nóng)商行資產(chǎn)總額160億元，負債總額151億元，所有者權(quán)益8.51億元，其中，實收資本5.0085億元。
2016年，蛟河農(nóng)商行實現(xiàn)營業(yè)收入6.03億元，同比增長42%，凈利潤1.5億元，同比增長76.5%。
除了風險事件，進入2017年銀行業(yè)面臨去杠桿和嚴監(jiān)管形勢，蛟河農(nóng)商行經(jīng)營也面臨挑戰(zhàn)。
受金融去杠桿等因素影響，蛟河農(nóng)商行因同業(yè)負債而產(chǎn)生的金融機構(gòu)往來利息支出大規(guī)模上升，該行2017年凈利潤同比大幅下降。根據(jù)該行未經(jīng)審計的2017年財務(wù)數(shù)據(jù)，該行2017年凈利潤虧損1.33億元。
資本充足率亮紅燈
業(yè)績虧損直接導致蛟河農(nóng)商行凈資產(chǎn)受到侵蝕，使得該行資本充足率大幅下降。
記者查詢2016年報信息發(fā)現(xiàn)，蛟河農(nóng)商行2016年末資本充足率為12.05% ，核心一級資本充足率10.92% ，一級資本充足率10.92% 。
根據(jù)蛟河農(nóng)商行提供的非現(xiàn)場監(jiān)管報表，2017年末該行資本充足率、一級資本充足率及核心一級資本充足率分別為10%、5.16%和5.16%。
這意味著，蛟河農(nóng)商行充足率大幅下滑，尤其是一級資本充足率與核心一級資本充足率近乎腰斬，已拉響警報。
根據(jù)銀監(jiān)會《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》規(guī)定的監(jiān)管指標，其中資本充足率、一級資本充足率和核心一級資本充足率最低要求分別為8%、6%和5%。
因此，蛟河農(nóng)商行的一級資本充足率已低于最低資本要求，核心一級資本充足率接近最低資本要求。
此外，蛟河農(nóng)商行貸款質(zhì)量持續(xù)下行，不良貸款率上升。2016年末，蛟河農(nóng)商行貸款余額35.92億元，關(guān)注類貸款余額3.85億元，不良貸款余額7514萬元，不良貸款占比2.09%，關(guān)注類貸款占比10.72%，計提貸款損失準備余額1.97億元。
截至2017年末，蛟河農(nóng)商行不良貸款占比3.17%，關(guān)注類貸款占比19.3%，分別較2016年末上升1.08個和8.58個百分點。
上海新世紀評估公司認為，未來蛟河農(nóng)商行30億元理財資金和6.01億元僑興集團應(yīng)收賬款債權(quán)信托受益權(quán)本息收回取決于相關(guān)訴訟的最終判決結(jié)果，上述事項將對該行的資產(chǎn)質(zhì)量、盈利能力、流動性和資本充足度等產(chǎn)生重大影響。
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