上海易錦律師事務(wù)所律師李飛分別于去年9月和11月、今年2月以個(gè)人名義向中國(guó)支付清算協(xié)會(huì)實(shí)名舉報(bào)多家公司涉嫌“二清”。他稱，這幾家公司沒(méi)有《支付業(yè)務(wù)許可證》，卻長(zhǎng)期大規(guī)模違規(guī)從事第三方賣家貨款二次清算。

　　去年9月底，中國(guó)支付清算協(xié)會(huì)受理了李飛的舉報(bào)；近日，李飛稱，他于3月10日收到了中國(guó)支付清算協(xié)會(huì)的郵件回復(fù)。

　　中國(guó)支付清算協(xié)會(huì)在郵件中表示：“相關(guān)舉報(bào)協(xié)會(huì)舉報(bào)中心已調(diào)查完畢。經(jīng)調(diào)查，舉報(bào)所涉及的部分訂單交易資金，存在收單機(jī)構(gòu)未直接結(jié)算給京東商城平臺(tái)商戶的情況，違反《銀行卡收單業(yè)務(wù)管理辦法》等相關(guān)規(guī)定。協(xié)會(huì)擬對(duì)涉及的相關(guān)會(huì)員單位采取扣繳合規(guī)保證金、責(zé)令整改等自律措施；擬向涉及的非會(huì)員單位發(fā)函，建議其嚴(yán)格執(zhí)行相關(guān)法律規(guī)定?！?/p>

　　21世紀(jì)經(jīng)濟(jì)報(bào)道記者因此致電中國(guó)支付清算協(xié)會(huì)，相關(guān)工作人士表示，一切以公告為準(zhǔn)。截至發(fā)稿，支付清算協(xié)會(huì)并未就此事發(fā)布公告。

　　早在2012年，京東已完成收購(gòu)第三方支付公司網(wǎng)銀在線，完全可以通過(guò)網(wǎng)銀在線合規(guī)操作。21世紀(jì)經(jīng)濟(jì)報(bào)道記者亦聯(lián)系京東金融詢問(wèn)此事，截至發(fā)稿，尚未收到回復(fù)。

　　涉嫌無(wú)證經(jīng)營(yíng)支付結(jié)算業(yè)務(wù)？

　　究竟何為“二清”？業(yè)內(nèi)人士解釋，簡(jiǎn)單地說(shuō)，就是未獲得央行支付業(yè)務(wù)許可的機(jī)構(gòu)，卻在持牌收單機(jī)構(gòu)的支持下實(shí)際從事支付業(yè)務(wù)。

　　在第一次《行政舉報(bào)書》中，李飛表示：“上海京東叁佰陸拾度電子商務(wù)有限公司、上海京東世紀(jì)貿(mào)易有限公司、上海京東世紀(jì)信息技術(shù)有限公司、上海和豐永訊金融信息服務(wù)有限公司、江蘇圓周電子商務(wù)有限公司、上海圓邁貿(mào)易有限公司、上海晟達(dá)元信息技術(shù)有限公司這7家京東系公司沒(méi)有《支付業(yè)務(wù)許可證》，統(tǒng)一為第三方交易平臺(tái)“京東商城JD.COM”的第三方賣家代收代轉(zhuǎn)貨款資金，從客戶收取貨款后再延時(shí)轉(zhuǎn)付給第三方賣家，形成資金池，持續(xù)特別久，規(guī)模特別大，金額特別高，且具有其他嚴(yán)重情節(jié)，從事第三方賣家貨款資金二次清算，涉嫌構(gòu)成無(wú)證經(jīng)營(yíng)支付結(jié)算業(yè)務(wù)?！?/p>

　　李飛舉例稱，他在京東商城第三方賣家購(gòu)買手機(jī)充電線,由京東快遞發(fā)貨、第三方賣家自行提供售后服務(wù)，收款方為“京東JD.COM”(上海京東叁佰陸拾度電子商務(wù)有限公司)。

　　央行《非金融機(jī)構(gòu)支付服務(wù)管理辦法》明確規(guī)定，網(wǎng)絡(luò)支付是指依托公共網(wǎng)絡(luò)或?qū)Ｓ镁W(wǎng)絡(luò)在收付款人之間轉(zhuǎn)移貨幣資金的行為；未經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)，任何非金融機(jī)構(gòu)和個(gè)人不得從事或變相從事支付業(yè)務(wù)。

　　李飛還認(rèn)為，支付機(jī)構(gòu)對(duì)京東未盡審查義務(wù)，通道方網(wǎng)銀在線等支付機(jī)構(gòu)和收單（收款）銀行，仍然收單給京東,實(shí)則協(xié)助京東從事“二次清算”業(yè)務(wù),違反了《銀行卡收單業(yè)務(wù)管理辦法》有關(guān)規(guī)定。

　　二清的界限

　　一家支付機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人告訴21世紀(jì)經(jīng)濟(jì)報(bào)道記者，關(guān)鍵要看上述幾家公司將此作為哪種業(yè)務(wù)，可以根據(jù)具體的財(cái)務(wù)處理方式判斷。

　　根據(jù)監(jiān)管要求，支付機(jī)構(gòu)應(yīng)該設(shè)立客戶備付金賬戶。如果上述幾家公司將此作為支付業(yè)務(wù)，那么資金進(jìn)出入應(yīng)收應(yīng)付科目（其他應(yīng)收款、其他應(yīng)付款），由于這幾家公司沒(méi)有獲得支付牌照，那么就涉嫌違規(guī)“二清”行為。

　　如果上述幾家公司將此作為電商業(yè)務(wù)，與第三方商戶合作，從第三方商戶處采購(gòu)商品，再賣給京東商城客戶，資金進(jìn)出入收入成本科目（主營(yíng)業(yè)務(wù)收入、主營(yíng)業(yè)務(wù)成本），那么就不存在違規(guī)。這樣操作可以提高京東收入。

　　前述支付機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人認(rèn)為，這些情況需要查閱其財(cái)務(wù)或發(fā)票后才能確定。如果開(kāi)票人與收款方都是京東系公司，則為京東系公司電商業(yè)務(wù)；如果開(kāi)票人是第三方商戶，收款方是京東系公司，則為“二清”行為。

　　21世紀(jì)經(jīng)濟(jì)報(bào)道記者從李飛處獲得部分他在京東第三方商戶購(gòu)買商品收到的發(fā)票證據(jù)，有的開(kāi)票人和收款方是京東系公司；有的開(kāi)票人則是第三方商戶，收款方卻是京東系公司。

　　21世紀(jì)經(jīng)濟(jì)報(bào)道記者聯(lián)系了某第三方賣家客服，其稱，作為第三方賣家采用FBP模式，跟京東自己采購(gòu)的模式比較類似，即京東幫助第三方賣家發(fā)貨派送、開(kāi)發(fā)票、退款申請(qǐng)審核等，客戶貨款先給京東，客戶確認(rèn)收貨后，京東再將貨款給商家。上述支付機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人認(rèn)為，京東系公司開(kāi)了發(fā)票，資金進(jìn)出入收入成本科目，那么就不存在違規(guī)。

　　而另一第三方賣家表示，是由公司自行開(kāi)發(fā)票，收款方是京東，客戶確認(rèn)收貨后才能拿到貨款。上述支付機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人認(rèn)為，這種情況的開(kāi)票人和收款方不一樣，可能涉嫌“二清”行為。（21世紀(jì)經(jīng)濟(jì)報(bào)道）