信貸業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的重點(diǎn)之一，相應(yīng)的信貸風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行主要經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)之一，因此衡量信貸風(fēng)險(xiǎn)的重要指標(biāo)之一就是不良貸款率。商業(yè)銀行必須加強(qiáng)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理，降低不良貸款率。文章從健全信貸風(fēng)險(xiǎn)管理體制、加強(qiáng)信貸風(fēng)險(xiǎn)文化的培育、構(gòu)建高效的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和預(yù)警機(jī)制三個(gè)方面出發(fā)，進(jìn)一步加強(qiáng)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理。

1

我國(guó)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的類型

信用風(fēng)險(xiǎn)

市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指國(guó)家政策發(fā)生改變、經(jīng)濟(jì)周期變化、市場(chǎng)利率和匯率產(chǎn)生波動(dòng)，以及不可抗力如自然災(zāi)害、政府行為和社會(huì)異常事件等，這些商業(yè)銀行外部經(jīng)營(yíng)環(huán)境的改變都可能會(huì)導(dǎo)致銀行信貸資金遭受損失。

操作風(fēng)險(xiǎn)

操作風(fēng)險(xiǎn)，主要發(fā)生于銀行內(nèi)部。操作風(fēng)險(xiǎn)主要分為兩部分：無(wú)意帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)、有意帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。前者指的是由于工作人員無(wú)意疏忽、缺乏經(jīng)驗(yàn)或銀行制度漏洞等造成的信貸資金損失；后者是指有意違反規(guī)范制度、觸犯法律法規(guī)而使信貸資金遭受損失。

2

我國(guó)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的現(xiàn)狀

商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)主要是由不良貸款造成的，不良貸款率是衡量、評(píng)價(jià)商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)安全狀況的重要指標(biāo)之一。不良貸款率越高，則意味著商業(yè)銀行收回貸款的風(fēng)險(xiǎn)越大，反之，不良貸款率越低，則意味著收回貸款的風(fēng)險(xiǎn)越小。

從2002年起，我國(guó)全面實(shí)行國(guó)際銀行業(yè)普遍認(rèn)同的貸款五類分級(jí)制度?！百J款五級(jí)分類法”把貸款按還款風(fēng)險(xiǎn)由小到大分為以下五類：

第一類，借款人有能力還款，沒有充足理由懷疑借款人不能到期還本付息的正常類貸款；

第三類，借款人還款能力出現(xiàn)問(wèn)題，即使執(zhí)行擔(dān)保，也可能會(huì)產(chǎn)生一定損失的次級(jí)類貸款；

第四類，貸款人無(wú)能力全額償還本息，執(zhí)行擔(dān)保后也要產(chǎn)生較大損失的可疑類貸款；

第五類，在采取各種措施甚至法律手段后，本息仍無(wú)法收回或只能收回少部分的損失類貸款。

前兩類屬于正常貸款或優(yōu)質(zhì)貸款，后三類屬于不良貸款。商業(yè)銀行不良貸款余額（次級(jí)類貸款余額、可疑類貸款余額與損失類貸款余額之和）與貸款余額之比即是不良貸款率。

3

加強(qiáng)我國(guó)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)策

（一）健全信貸風(fēng)險(xiǎn)管理體制

第一，完善風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)。在不斷實(shí)踐中，世界范圍內(nèi)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)呈現(xiàn)出多樣化發(fā)展趨勢(shì)，借鑒國(guó)際先進(jìn)金融機(jī)構(gòu)經(jīng)驗(yàn)和我國(guó)商業(yè)銀行實(shí)踐，應(yīng)著重從幾個(gè)方面完善組織架構(gòu)。

（1）商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)要能夠覆蓋所有的信貸部門、崗位和人員，按照全面風(fēng)險(xiǎn)管理原則落實(shí)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理工作；

（2）科學(xué)有效地劃分信貸部門工作崗位職責(zé)，按照“統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、分級(jí)管理、各司其職、各盡其責(zé)”的原則，真正落實(shí)責(zé)權(quán)清晰。

第二，提高信貸管理人員素質(zhì)。商業(yè)銀行是一個(gè)知識(shí)密集型行業(yè)，信貸管理人員素質(zhì)直接決定了信貸風(fēng)險(xiǎn)的高低。道德素質(zhì)不高的員工很容易產(chǎn)生以貸謀私、以權(quán)謀私的行為，使有意操作風(fēng)險(xiǎn)增加。業(yè)務(wù)素質(zhì)較低的信貸管理人員在信貸業(yè)務(wù)上容易產(chǎn)生無(wú)意操作風(fēng)險(xiǎn)，當(dāng)判斷貸款人和市場(chǎng)不準(zhǔn)確時(shí)，信用風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)就會(huì)增加。因此，必須提高信貸管理人員的業(yè)務(wù)知識(shí)和道德素質(zhì)，提升整體素質(zhì)水平，使信貸風(fēng)險(xiǎn)管理工作有一個(gè)強(qiáng)大的人才保障。

（二）加強(qiáng)信貸風(fēng)險(xiǎn)文化的培育

成熟、先進(jìn)的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理文化要有機(jī)地融合在商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略和信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)的管理運(yùn)營(yíng)中，才能潛移默化地提高風(fēng)險(xiǎn)管理水平。

第一，應(yīng)加強(qiáng)信貸管理層的驅(qū)動(dòng)，發(fā)揮管理層在信貸風(fēng)險(xiǎn)管理文化建設(shè)上的領(lǐng)導(dǎo)示范作用，將先進(jìn)的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理文化和理念運(yùn)用于可持續(xù)的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略中。

第二，應(yīng)加強(qiáng)全員信貸風(fēng)險(xiǎn)教育和培訓(xùn)，使信貸風(fēng)險(xiǎn)管理理念建立在信貸業(yè)務(wù)部門員工的全體共識(shí)之上，把責(zé)任落實(shí)到每一個(gè)信貸業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，形成自覺意識(shí)和工作習(xí)慣，內(nèi)化為共同理念和職業(yè)態(tài)度，創(chuàng)造追求良好信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的氛圍。

（三）構(gòu)建高效的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和預(yù)警機(jī)制

第一，有效開展風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。應(yīng)充分利用商業(yè)銀行現(xiàn)有的信息資源，在建立自身客戶信息數(shù)據(jù)庫(kù)的同時(shí)，加強(qiáng)同其他銀行數(shù)據(jù)信息的共享，充分進(jìn)行管理，省時(shí)高效地做出信貸風(fēng)險(xiǎn)分析。應(yīng)認(rèn)真調(diào)查分析客戶基本信息即6C（借款人的品質(zhì)、能力、資本、保證、經(jīng)營(yíng)狀況、事業(yè)發(fā)展連續(xù)性），進(jìn)行客戶財(cái)務(wù)狀況、客戶非財(cái)務(wù)因素分析，對(duì)客戶信用做出評(píng)級(jí)，達(dá)到分析客戶信用狀況和開展信用等級(jí)評(píng)定的目的，進(jìn)而識(shí)別客戶質(zhì)量、確定客戶風(fēng)險(xiǎn)。

第二，構(gòu)建信貸風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控預(yù)警體系。信用資產(chǎn)質(zhì)量在惡化的過(guò)程中會(huì)發(fā)出許多預(yù)警信號(hào)，如貸款企業(yè)銷售收入大幅度下降、企業(yè)管理層或關(guān)鍵人物卷入經(jīng)濟(jì)或刑事案件等，為監(jiān)測(cè)單個(gè)授信客戶的指標(biāo)體系，需要進(jìn)行有效地監(jiān)控，及時(shí)探測(cè)出這些預(yù)警信息，提前采取預(yù)防和控制措施。應(yīng)借鑒國(guó)外先進(jìn)技術(shù)和經(jīng)驗(yàn)，建立業(yè)務(wù)全覆蓋的監(jiān)控和預(yù)警系統(tǒng)，實(shí)時(shí)進(jìn)行監(jiān)控，定期進(jìn)行評(píng)估和分析。

微信號(hào):cxjt56789

電話:18039956789