我的答案財(cái)務(wù)報(bào)表的貨幣資金是指什么？
貨幣資金是指存在于貨幣形態(tài)的資金，包括現(xiàn)金、銀行存款和其他貨幣資金。
貨幣資金是企業(yè)資金運(yùn)動(dòng)的起點(diǎn)和終點(diǎn)，是企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的先決條件。隨著再生產(chǎn)過(guò)程的進(jìn)行，會(huì)形成頻繁的貨幣收支。
企業(yè)在取得現(xiàn)金投資、接受現(xiàn)金捐贈(zèng)、取得銀行借款、銷(xiāo)售產(chǎn)品后取得貨款收入等，會(huì)形成貨幣資金的收入; 在購(gòu)買(mǎi)材料、支付工資支付其他費(fèi)用、歸還借款以及上交稅金等，會(huì)形成貨幣支出。
日常經(jīng)濟(jì)往來(lái)中，貨幣資金的應(yīng)收應(yīng)付與實(shí)收實(shí)付之間往往存在著時(shí)間間隔，這就形成了往來(lái)結(jié)算核算。
財(cái)務(wù)報(bào)表（資產(chǎn)負(fù)債表）里的貨幣資金是指：銀行存款、企業(yè)庫(kù)存現(xiàn)金和其他貨幣資金。而“其他貨幣資金”包括的內(nèi)容有：銀行匯票存款、銀行本票存款、外埠存款、信用卡存款、信用卡保證金存款、存出的投資款等。
貨幣資金的充裕度反應(yīng)著企業(yè)支付能力的大小。
財(cái)務(wù)報(bào)表里面的貨幣資金主要指銀行存款，包括外幣，還有其他貨幣資金，比如外支付寶，還有這些固定的理財(cái)產(chǎn)品